第一章 总 论
1.1 项目名称及单位
项目名称: 年产480万株绿化苗木育苗基地建设项目 项目单位：朔州市森旺苗木种植有限责任公司 项目负责人：党志文
1.2 建设性质：新建
1.3 建设地点：山西省朔州市平鲁区 1.4 可行性研究报告编制依据及主要内容： 1.4.1可行性研究报告编制依据
①国家发展改革委员会、建设部2006年8月发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）
② 中国农业工程研究设计院、北京农业工程大学、农业出版社编著的《农业工程项目可行性研究》；
③ 原山西省计划委员会、山西省建设厅发布的《山西省建设工程其他费用暂行标准》；
④ 农业部综合计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所编著的《农业项目经济评价实用手册》；
⑤朔州市森旺苗木种植有限责任公司提供的基础资料及有关调查资料。
1.4.2 可行性研究的范围及主要内容 项目建设必要性及产品市场分析；
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建设规模及产品方案；
资源、原材料、交通运输等建设条件论证；
工艺路线、设备选择、总图布置、建筑工程等建设方案论证；
环境保护与节能措施； 企业组织和劳动定员；
投资估算、资金筹措及经济、社会分析。 1.5 生产规模：
项目设计正常生产年份向社会提供种类造林绿化苗木100万株。
1.6 建设内容：
项目新建育苗基地1000亩。主要分两大区：苗木繁育区800亩（杨树类300亩，柳树类100亩，槐树类100亩，松树类100亩，灌木类100亩，经济林类100亩）；苗木移植区200亩（阔叶大苗100亩，针叶大苗100亩）。
项目新增平田整地200亩，土壤改良1000亩，防渗渠2000米等田间工程；苗木检验室100平方米，机井2眼，圃道5880米等辅助设施；办公室400平方米，锅炉房100平方米，车库200平方米等办公及公用设施。
项目需购置各类设备549台（套、亩、辆），包括修剪工具、固定喷灌、活动喷灌等生产设备530台（套、亩）；苗木检验设备等辅助设备2套；办公设备及公用设备8套；
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车辆9辆。
1.7 投资使用计划
项目建设期使用固定资产投资1820.4万元，其中包括建筑工程费689万元，设备购置费616.8万元，设备安装费用23.4万元，其它费用491.2万元，预备费用55.3万元；建设期利息27.9万元。项目第3年投产，流动资金1617.5万元。
1.8 总投资与资金筹措
项目总投资3465.8万元；项目建设所需资金拟从三个渠道筹措，一是申请国家资助1000万元，二是申请银行借款1200万元；二是企业自筹1265.8万元。
1.9 财务效益
项目正常年销售收入1731万元，利润总额5174.98万元，所得税1749.04万元，税后利润3551.09万元。投资利润率13.23%，投资利税率13.23%；财务内部收益率所得税后12.69%，所得税前15.21%；财务净现值（Ic＝9%）所得税后827.14万元，所得税前1617.45万元;投资回收期所得税后8.55年,所得税前7.92年。借款偿还期6.19年。
1.10主要经济技术指标表1—1。
表1-1 主要经济技术指标表 序号 1 1.1 产品方案 杨树类苗 3 / 79
指 标 单位 万株 数量 38.0 备注 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.7 2 3.1 3.2 3.3 3.4 4 5 6 6.1 6.2 6.3 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
柳树类苗 槐树类苗 松树类苗 灌木类苗 经济林类苗 阔叶树大苗 针叶树大苗 总投资 固定资产投资 投资方向调节税 建设期利息 流动资金 全场定员总计 全年生产天数 燃料、动力 水 电 煤 总成本费用 年销售收入 销售税金及附加 所得税 税后利润 投资利润率 投资利税率 财务内部收益率 财务内部收益率 财务净现值(Ic=9) 财务净现值(Ic=9) 投资回收期 投资回收期 借款偿还期 盈亏平衡点（以生产能力利用率表万株 万株 万株 万株 万株 万株 万株 万元 万元 万元 万元 万元 人 天 万吨 万度 吨 万元 万元 万元 万元 万元 % % % % 万元 万元 年 年 年 % 15 13 350 30 20 7 7 3465.8 1820.4 0.00 27.9 1617.5 120 360 20 4 税后 税前 税前 税前 税后 700 1731.0 197.61 401.21 13.23 13.23 12.69 15.21 827.14 7.92 8.55 6.19 42 1221.39 1517.45 税后 21 4 / 79
1.10 结论
该项目实施后，每年可向社会提供480万株种类绿化苗木，对加快城市绿化，减少粉尘污染，净化城市空气，提高城市环境质量有着十分重要的意义。
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绿化苗木育苗基地建设项目
