【酒店经营收入数据预算】
酒店总投资亿元，资金来源为资本金亿元，银行贷款1
亿元。酒店建筑面积万平方米，共有客房108间，经营项目。 一、酒店经营收入数据预算
??参考：酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，经济型酒店平均房价应在200-230元之间。
??【常规】例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率60％，旺季客房出租率
80％，淡季平均房价200元/天，旺季平均房价230元/
天，
??按当地经营情况测算收入为590万元，详见下表：
项目名称 测算模型 实例（元） 金额 （万元） 客房收入 旺季客房收入＝客房数量*经营旺季月份数*30天*旺季开房率*旺季平均房价; 淡季客房收入＝客房数量*经营淡季月份数*30天*淡季开房率*淡季平均房价; 茶餐厅 108*6*30*60%*200=233万元 108*6*30*80%*230=357万元 590 平均5000/天 183 二、成本费用数据预算
??酒店总成本=固定成本+运营费用
??固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于酒店这一特殊行业
的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员变化
及经营管理能力的高低会有所不同。
??按当地经营情况测算酒店总成本为404.9万元，其中固定成本万 元，运营费用万元，详见下表：
项目名称 测算模型 实例(元) 金额 (万元) 折旧费 资产原值*净残值率/预计使用年限 2500*56人 168 财务费用 贷款额*贷款利率 固定成本 折旧费+财务费用 人工成本费用 排污费 详细见附件 按照国家环保局制定标准，根据酒店实际用水及排污量而定 216*108 2.3 1 数字电视 消防器材维保 电梯维保价格 保险费 费率*客房总数量 费率*灭火器数量 56*8*365*2 年固定收费 2 按保险协议计算,资产原值*费率 5 员工餐 员工用餐人数*每天餐费（视地区不同可在6元至10元之间浮动）*365天 32 日常设备设施维保费 能源消耗 全年营业收入*1% 590万元*1% 2.9 水电费用 108*70%*12*30*8=22万元 108 客房一次性旺季客房用品消耗=客房总数量*旺34 用品、洗涤、季开房率*经营旺季天数*（单间客房清洁费用、 客用一次性消耗品价格＋布草洗涤清洗费用：12万 单次价格＋单次清洁费用价格）; 公共区域地毯清洁保养费用 其他费用 交通、通讯、绿化、消毒杀菌、服装等费用,全年营业收入*1% 每平米月平均清洁费用*公共区域地毯面积*12个月 5.9 早餐 全年营业收入*5.5% 客房成本+其他成本 43.8 营业税金 109.8 房租 茶餐厅 运营费用 实例(万元) 773-514.7 514.7 营业总成本 固定成本+运营费用 项目名称 经营利润 所得税 测算模型 全年经营收入-运营费用 营业利润*25% 金额(万元) 258.3 净利润 营业利润-所得税 ??分析偏差
??按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差。经分析预
测数据后发现，由于酒店设施较新，在预测运营费用的日常设备设施维保费时取值较低。 四、结论
大量的经验数据表明，偏差控制在10%-20%之间是合理的，偏差较大时,需
分析预测数据,找出差异原因,看是否需要重新测算。
酒店经营收入数据估算及财务预算
