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建筑公司财务管理制度
为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经 济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。
第一章财务开支管理
一、 财务开支大计划
项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出 纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、 物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字 批准。财务按以下顺序进行开支。
1计划工程进度用材料款。
2、 计划工程进度用机械设备租赁费。 3、 施工队的工资。 4、 项目部管理人员的工资。 二、 项目部财务开支程序
项目部的财务开支在大计划内执行，总经理签字批复后执行。财 务科长后期补充完善财务手续。
1、 材料款 按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单， 并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务 科开具支票。
2、 机械设备租赁费
按照项目部制订的大计划，由物资设备 科填好支
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付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续， 领着客户到财务科开具支票。
3、 施工队工资
每月底，项目部组织相关业务科室到现场 进行验工
计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程 量清单进行计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队 作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、 备用金 备用金实行定额制度。业务员 2000元，小车司机 3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。 备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天 15元，每10天借支一次， 月底报销。
5、 项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建 筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理
财务印鉴必须要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管， 私人印鉴由经理保管。
网银u盾必须分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u 盾由项目部计划科主
管保管，授权功能 u盾由经理保管。
空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请 示经理，由经理授权出纳办理。出纳必须要对空白支票采取限额控制 措施。业务员归队后24小时内必须要到财务科补办财务手续。违者一 次罚款200元。如果在外丢失支
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附1-1-9：建筑公司财务管理制度
