工商银行2024年上半年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
工商银行2024年上半年盈亏平衡点的营业收入为8,377,305.53万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为81.32%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过36,468,294.47万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，工商银行2024年上半年的带息负债为72,661,300万元，企业的财务风险系数为1.26。
经营风险指标表
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数 2024年上半年 10,999,276.7 0.72 1.39 1.26 2024年上半年 8,360,693.48 0.81 1.4 1.32 2024年上半年 8,377,305.53
0.81 1.44 1.26
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表(万元)
项目名称 营运资本 所有者权益 2024年上半年 数值 219,220,10增长率(%) 0 - 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 - 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 - 13.09
- 242,889,50 10.8 274,675,60内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页
0 非流动负债 固定资产 长期投资 0 25,704,700 3,171,900 - 0 0 - - 24,536,900 - 2,983,700 0 0 - -1.09 -5.06
-4.54 24,270,000 -5.93 2,832,700 2、营运资本变化情况 3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来102,353,600万元的流动资金，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)
项目名称 存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 0 - - - - 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 - -88,992,300 - - - - 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 - -102,353,600 - -102,353,600 -15.01 -15.01
- - - -
合计 0 - -88,992,300
经营性负债增减变化表(万元)
项目名称 应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 0 0 2,546,700 0 5,919,900 -8,466,600 - - - - 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 - - - - 2024年上半年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 - - - 4.24
- 3.74 -3.89
- 2,862,000 - 6,871,800 - -9,733,800 12.38 2,983,300 16.08 7,128,700 -14.97 -10,112,000 内部资料，妥善保管 第 2 页 共 3 页
合计 0 - 0 - 0 -
4、营运资金需求的变化
2024年上半年营运资金需求为负102,353,600万元，与2024年上半年负88,992,300万元相比，经营活动创造的资金大幅度增加。经营活动创造的资金随着营业收入的增长而继续增加，经营业务健康协调发展。
5、现金支付情况
6、整体协调情况
内部资料，妥善保管
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