天元集团管理信息系统项目
成本管理实施方案
新中大实施项目组成员 _____________ 天元集团项目组成员 _____________ 新中大实施文档审核人 _____________ 天元项目模块负责人 _____________
新中大天元集团项目组 二OO九年六月二日
目 录
天元集团管理信息系统项目........................................................................................................... 1 方案简介........................................................................................................................................... 3 1工程成本管理业务点列表 ........................................................................................................... 3 2选项设置 ....................................................................................................................................... 4 3核算项类别设置 ........................................................................................................................... 4 4成本归集模版 ............................................................................................................................... 5
4.1合同管理-合同进度款核定金额 ....................................................................................... 6 4.2物资管理-出库单-班组领料 .............................................................................................. 6 4.3其他费用归集 ..................................................................................................................... 6 5项目核算项维护 ........................................................................................................................... 6 6项目目标成本编制及成本归集 ................................................................................................... 8
6.1使用思路 ............................................................................................................................. 8 6.2目标成本编制 ..................................................................................................................... 8 6.3实际成本归集 ..................................................................................................................... 9 6.4系统内单据成本归集 ....................................................................................................... 11 7报表查询 ..................................................................................................................................... 11
7.1多项目成本分析表 ........................................................................................................... 11 7.2预算与实际对比报表 ....................................................................................................... 11 7.3成本发生明细报表 ........................................................................................................... 11 企业应用价值 ................................................................................................................................. 12
方案简介
本系统作为成本预算和成本控制的最终结果，结合业主方、承包商方等不同的角度的成本分析，以便给企业的决策者提供最及时、最有效的成本趋势等相关信息，方便企业的决策者根据这些信息作出合理有效的下步执行方案。
本系统采用预算与实际对比对项目的费用进行管理。即以货币量来测量工程的进度和实施状态。并对项目的可能完工时间和费用进行预测，分析当前的费用开支情况和项目进度执行情况。
目标成本目标成本编辑成本对比分析实际成本灵动成本归集目标成本变更其他实际成本
从上图可以看出，在整个成本管理过程中，系统都详细的记录了流程执行的相关情况。并且成本管理相关部门、单位都能及时查询成本管理相关事件。
1工程成本管理业务点列表
系统登录业务点如图所示，进入系统后首先点击成本管理套件。
2选项设置
每一个进行工程成本管理的单体工程都需要进行设置预算模式，并进行预警控制，如图所示。
在本系统中统一采用直接“金额”预算模式，预警控制的百分比可根据实际情况填入。
3核算项类别设置
核算项类别即为成本的核算维度。经讨论后，将项目CBS（成本费用科目）作为主要维度，单体工程和工程区域作为辅助维度，对项目WBS不做要求。在具体操作中需要将项目CBS维护进行“级次汇总”。设置完成点击窗口上方的“保存”按钮。
【说明】通过此模块可以设置项目核算所需要的核算项的类型（即核算的维度）。
4成本归集模版
在成本归集模版处需要选择项目的所属分公司目录，并进行归集模版的新增操作。 如下图：
（1）模版号编码规则为：工程编码+二位顺序号
（2）模版名称规则为：工程名称+归集业务点，如郯城医院病房楼分包合同进度款 （3）业务点：根据成本归集业务点的需要进行选择，例如“其他出库”，含义是将库存管理系统的其他出库方式的出库单进行成本归集。
（4）点击新增，将业务点单据对应的节点提取过来，设置成本核算要素，选择成本归集的目录树。在单据页面勾选核算项，并勾选“实际成本归集”
（5）成本归集模板“保存”、“核准”之后生效。
（6）建立成本归集模版目录。第二级为分公司级别。并赋予项目部、分公司、集团公司相关人员目录权限。首次建立目录目录权限设置以“默认用户”权限设置方式赋权。将有本项目部所建立的成本归集目录权限赋予各成本归集业务点（进度款、出库单等）相关权限人员。
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