度财务审计报告财务审
计报告修订版
IBMT standardization office【IBMT5AB-IBMT08-IBMT2C-ZZT18】
某某某某会计师事务所有限公司
审 计 报 告
××会审字（年度）×××号
某某某某某某某有限责任公司全体股东：
我们审计了后附的某某某某某某某有限责任公司（以下简称贵公司）财务报表，包括年度年12月31日的资产负债表，年度年度利润表和现金流量表以及会计报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（１）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，某某某某某某某有限责任公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司年度年12月31日的财务状况和年度年度的经营成果以及现金流量。
某某某某会计师事务所 中国注册会计师： 有
限
公
司
中国注册会计师：
中国·省市 二Ｏ一九年三月十日
某某某某会计师事务所有限公司
2
电话：
资产负债表
税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日 会企01表 编制单位：某某某某某某某有限责任公司 单位：元
资产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行期末余次 34 35 36 37 38 39 40 41 4 314008.31 年初余额 额 流动资产 1 2806995.07 流动负债 货币资金 2 2786968.19 短期借款 交易性金融资产 3 交易性金融负债 应收票据 4 2948322.74 应付票据 应收账款 5 2624908.67 应收账款 331645.93 1106830.00 预付款项 6 预付款项 应收利息 7 应付职工薪酬 应收补贴款 8 9 应交税费 237328.20 其他应收款
254359.3379000.0应付利息
1 0 2 43 44 2160597.70 6000000.00 2529700.00 存货 10 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动资产 11 其他流动资产 12 一年内到期的非流 45 46 47 48 49 50 51 52 动负债 流动资产合计 13 其他流动负债 非流动资产 14 流动负债合计 857409.24 1550988.20 可供出售金融资产 持有至到期投资 15 非流动负债 16 长期借款 长期应收款 17 应付债券 长期股权投资 18 长期应付款 投资性房地产 19 专项应付款
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