科 目 余 额 表
会计科目科目代码1001库存现金1002银行存款1012其他货币资金101201外埠存款101202银行本票101203银行汇票101204信用卡101205信用证保证金101206存出投资款1101交易性金融资产110101股票11010101成本11010102公允价值变动110102债券11010201成本11010202公允价值变动110103基金11010301成本11010302公允价值变动110104其他11010401成本11010402公允价值变动1121应收票据1122应收账款1123预付帐款1131应收股利1132应收利息1221其他应收款1231坏帐准备1321受托代销商品1401材料采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1405库存商品1406发出商品1407商品进销差价1408委托加工物资科目名称借贷借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借贷借借借借借借借贷借期末余额借方贷方√1411周转材料141101包装物14110101在库14110102在用14110103摊销141102低值易耗品14110201在库14110202在用14110203摊销1471存货跌价准备1501持有至到期投资150101成本150102利息调整150103应计利息1502持有至到期投资减值准备1503可供出售金融资产150301股票投资15030101成本15030102利息调整15030103应计利息150302债券投资15030201成本15030202利息调整15030203应计利息1511长期股权投资1512长期股权投资减值准备1521投资性房地产1531长期应收款1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建工程160401建筑工程160402安装工程160403在安装设备160404待摊支出1605工程物资160501专用材料160502专用设备160503工器具1606固定资产清理1621生产性生物资产借借借借借借借借借贷借借借借贷借借借借借借借借借借贷借借借贷贷借借借借借借借借借借借1622生产性生物资产累计折旧1631油气资产1632累计折耗1701无形资产170101专利权170102非专利技术170103商标权170104著作权170105土地使用权1702累计摊销170201专利权170202非专利技术170203商标权170204著作权170205土地使用权1703无形资产减值准备170301专利权减值准备170302非专利技术减值准备170303商标权减值准备170304著作权减值准备170305土地使用权减值准备1711商誉1801长期待摊费用1811递延所得税资产1901待处理财产损溢190101待处理流动资产损溢190102待处理固定资产损溢2001短期借款2101交易性金融负债2201应付票据2202应付账款220201确认应付帐款220202暂估应付帐款2203预收账款2211应付职工薪酬221101工资221102职工福利221103社会保险费221104住房公积金221105工会经费221106职工教育经费221107非货币性福利贷借贷借借借借借借贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借借借借借借贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷221108辞退福利221109股份支付2221应交税费222101应交增值税22210101进项税额22210102已交税金22210103转出未交增值税22210104减免税款22210105出口抵减内销产品应纳22210106销项税额22210107出口退税22210108进项税额转出22210109转出多交增值税222102应交营业税222103应交消费税222104应交资源税222105应交所得税222106应交土地增值税222107应交城市维护建设税222108应交房产税222109应交土地使用税222110应交车船使用税222111应交个人所得税222112未交增值税222113教育费附加222114矿产资源补偿费2231应付利息2232应付股利2241其他应付款2314受托代销商品款2401递延收益2501长期借款250101本金250102利息调整2502应付债券250201债券面值250202利息调整250203应计利息2701长期应付款2711专项应付款2801预计负债2901递延所得税负债贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷4001实收资本(或股本)4002资本公积400201资本(或股本)溢价400202接受捐赠非现金资产准400203接受现金捐赠400204股权投资准备400205拨款转入400206外币资本折算差额400207其他资本公积400208转增资本或(股本)4101盈余公积410101法定盈余公积410102任意盈余公积410103法定公益金410104储备基金410105企业发展基金410106利润归还投资4103本年利润4104利润分配410401其他转入410402提取法定盈余公积410403提取法定公益金410404提取储备基金410405提取企业发展基金410406提取职工奖励及福利基410407利润归还投资410408应付优先股股利410409提取任意盈余公积410410应付普通股股利410411转作资本(或股本)的普410415未分配利润4201库存股5001生产成本500101基本生产成本500102辅助生产成本5101制造费用5201劳务成本5301研发支出5401工程施工5402工程结算5403机械作业6001主营业务收入贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借借借借借借借借借借贷
最新带公式会计报表（会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表及报表附表）
