总账科目余额表
年 月 日
序上期余额 本期发生额 月末余额 科目名称 号 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 一、资产类 现金 1 银行存款 2 应收账款 3 预付账款 4 其他应收款 5 坏账准备 6 原材料 7 低值易耗品 8 固定资产 9
10 累计折旧 在建工程 11
小 计 二、负债类 短期借款 12 应付账款 13 预收账款 14 应付职工薪酬 15 应缴税费 16 应付股利 17 其他应付款 18
小 计 三、所有者权益类 股本 19 资本公积 20 盈余公积 21 本年利润 22 利润分配 23
小 计 四、损益类 业务收入 24 营业外收入 25 业务成本 26 营业税金及附加 27 管理费用 28 财务费用 29 营业外支出 30 所得税费用 31
总账科目余额表 年 月 日
序上期余额 本期发生额 月末余额 科目名称 号 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 小 计
合 计
明细账科目余额表 年 月 日
序上期余额 本期发生额 月末余额 科目名称 号 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 一、资产类 现金 1 银行存款 2
XX银行 (账号)
XX银行 (账号) 应收账款 3 XX单位 XX单位 预付账款 4 XX单位 XX单位 其他应收款 5 职工往来
XX职工
XX职工 其他单位往来 XX单位
XX单位 坏账准备 6 原材料 7 XX材料
XX材料 低值易耗品 8 工具用具 劳保用品 固定资产 9 场地 房屋 储油罐 锅炉 叉车
交通工具 办公用固定资产 累计折旧 10 (明细与上相同) 在建工程 11 小 计
明细账科目余额表 年 月 日
序上期余额 本期发生额 月末余额 科目名称 号 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 二、负债类 短期借款 12
XX银行
XX银行 应付账款 13 XX单位
XX单位 预收账款 14 XX单位
XX单位 应付职工薪酬 15 工资 福利费 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险
住房公积金 应缴税费 16
营业税 城市建设设维护费 教育费附加 应交所得税 应交个人所得税 应付股利 17
XX人
XX人 其他应付款 18 XX单位
小 计 三、所有者权益类 股本 19 资本公积 20 盈余公积 21 本年利润 22 利润分配 23
法定盈余公积 应付股利
明细账科目余额表 年 月 日
序上期余额 本期发生额 月末余额 科目名称 号 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方
未分配利润
小 计 五、损益类 业务收入 24 仓储收入
其他业务收入 营业外收入 25 业务成本 26 仓储 燃油及动力 折旧及大修 日常维护费 其他直接费 操作费用 工资及奖金 福利费 养老保险 医疗保险 住房公积金 失业保险 工伤保险 业务招待费 差旅费 办公费
工具用具使用费 水电费 其他 其他业务成本 燃油及动力 明细账科目余额表
年 月 日
序上期余额 本期发生额 月末余额 科目名称 号 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方
折旧及大修 日常维护费 其他直接费 操作费用
营业税金及附加 27 管理费用 28 工资及奖金 福利费 养老保险 医疗保险 住房公积金 失业保险 工伤保险 业务招待费 差旅费 办公费
工具用具使用费 水电费 折旧费 小车使用费 技术咨询费 年检费
印花税 审计费 环保费
其他 财务费用 29 手续费
利息收入 营业外支出 30 所得税费用 31 小 计 合计
总账科目余额表
