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中国石油天然气集团公司股权投资项目
可行性研究报告编制规定
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目 次
一、新设股权投资项目可行性研究报告编制规定 ................................................................ 1 第一部分 总 则 .................................................................................................................... 2 第二部分 可行性研究报告编制规定 .................................................................................... 4 1 可研报告编制概述 .............................................................................................................. 4
1.1 可研报告编制背景 ...................................................................................................... 4 1.2 可研报告编制依据 ...................................................................................................... 4 1.3 其他相关事项说明 ...................................................................................................... 4 2 投资必要性 .......................................................................................................................... 4
2.1 项目所在地基本情况 .................................................................................................. 4 2.2 项目所需资源条件 ...................................................................................................... 4 2.3 目标市场分析 .............................................................................................................. 4 2.4 新设合资公司的必要性 .............................................................................................. 4 3 合资方情况 .......................................................................................................................... 5 4 合资方案及公司治理 .......................................................................................................... 6
4.1 合资方案 ...................................................................................................................... 6 4.2 合资公司经营规划 ...................................................................................................... 6 4.3 法律、法规及优惠政策 .............................................................................................. 6 4.4 工程建设项目 .............................................................................................................. 6 5 合资方案实施计划 .............................................................................................................. 7
5.1 实施计划进度 .............................................................................................................. 7 5.2 投资计划 ...................................................................................................................... 7 6 财务分析 .............................................................................................................................. 7
6.1 财务分析依据及有关说明 .......................................................................................... 7 6.2 财务分析有关规定 ...................................................................................................... 7 6.3 财务分析步骤 .............................................................................................................. 8 6.4 财务分析主要参数 ...................................................................................................... 8 6.5 财务分析指标 .............................................................................................................. 8 6.6 财务运营指标 ............................................................................................................ 10 6.7 利润分配 .................................................................................................................... 11 6.8 不确定性分析 ............................................................................................................ 12 7 投资风险及应对措施 ........................................................................................................ 12
7.1 影响投资的风险因素 ................................................................................................ 12
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7.2 应对风险措施 ............................................................................................................ 13 8 结论及建议 ........................................................................................................................ 13
8.1 综合评价 .................................................................................................................... 13 8.2 研究报告的结论 ........................................................................................................ 13 8.3 存在的问题 ................................................................................................................ 13 8.4 建议及实施条件 ........................................................................................................ 13 9 附表 .................................................................................................................................... 14 10 附件 .................................................................................................................................. 14 二、股权收购项目可行性研究报告编制规定 ...................................................................... 26 第一部分 总 则 .................................................................................................................. 27 第二部分 可行性研究报告编制规定 .................................................................................. 29 1 可研报告编制概述 ............................................................................................................ 29
1.1 可研报告编制背景 .................................................................................................... 29 1.2 可研报告编制依据 .................................................................................................... 29 1.3 其他相关事项说明 .................................................................................................... 29 2 目标公司情况 .................................................................................................................... 29
2.1 基本情况 .................................................................................................................... 29 2.2 资产现状 .................................................................................................................... 29 2.3 经营现状 .................................................................................................................... 29 2.4 财务状况 .................................................................................................................... 30 3 收购的必要性 .................................................................................................................... 30 4 股权收购方案 .................................................................................................................... 30
4.1 价值评估区间 ............................................................................................................ 30 4.2 目标公司价值评估方法 ............................................................................................ 31 4.3 股权收购方案 ............................................................................................................ 33 4.4 股权收购方案的法律意见 ........................................................................................ 33 5 收购后公司的整合与经营 ................................................................................................ 33
5.1 收购后公司的整合 .................................................................................................... 33 5.2 收购后公司的经营 .................................................................................................... 34 5.3 工程建设项目 ............................................................................................................ 34 6 收购方案实施计划 ............................................................................................................ 34
6.1 实施计划 .................................................................................................................... 34 6.2 投资计划 .................................................................................................................... 35
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7 投资估算与经济评价 ........................................................................................................ 35
7.1 投资估算 .................................................................................................................... 35 7.2 财务分析 .................................................................................................................... 35 7.3 不确定性分析 ............................................................................................................ 42 8 投资风险及应对措施 ........................................................................................................ 42
8.1 影响投资风险的因素 ................................................................................................ 42 8.2 应对风险措施 ............................................................................................................ 43 9 结论及建议 ........................................................................................................................ 43
9.1 综合评价 .................................................................................................................... 43 9.2 研究报告的结论 ........................................................................................................ 43 9.3 存在的问题 ................................................................................................................ 43 9.4 建议及实施条件 ........................................................................................................ 43 10 附表 .................................................................................................................................. 43 11 附件 .................................................................................................................................. 44 三、增资扩股项目可行性研究报告编制规定 ...................................................................... 55 第一部分 总 则 .................................................................................................................. 56 第二部分 可行性研究报告编制规定 .................................................................................. 58 1 可研报告编制概述 ............................................................................................................ 58
1.1 可研报告编制背景 .................................................................................................... 58 1.2 可研报告编制依据 .................................................................................................... 58 1.3 其他相关事项说明 .................................................................................................... 58 2 增资扩股必要性 ................................................................................................................ 58
2.1 合资公司情况 ............................................................................................................ 58 2.2 市场调查和预测 ........................................................................................................ 58 2.3 增资扩股的必要性 .................................................................................................... 59 3 增资扩股方案 .................................................................................................................... 59 4 工程概况 ............................................................................................................................ 59
4.1 新建工程 .................................................................................................................... 59 4.2 固定资产收购 ............................................................................................................ 60 5 实施计划 ............................................................................................................................ 60
5.1 实施计划 .................................................................................................................... 60 5.2 投资计划 .................................................................................................................... 60 6 财务分析 ............................................................................................................................ 60
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6.1 财务分析依据 ............................................................................................................ 60 6.2 财务分析有关规定 .................................................................................................... 60 6.3 财务分析步骤 ............................................................................................................ 60 6.4 财务分析主要参数 .................................................................................................... 61 6.5 财务运营分析指标 .................................................................................................... 62 6.6 行业运营指标 ............................................................................................................ 63 6.7 利润分配有关规定 .................................................................................................... 64 6.8 不确定性分析 ............................................................................................................ 65 7 投资风险及应对措施 ........................................................................................................ 65
7.1 影响投资的风险因素 ................................................................................................ 65 7.2 应对风险措施 ............................................................................................................ 66 8 结论及建议 ........................................................................................................................ 66
8.1 综合评价 .................................................................................................................... 66 8.2 研究报告的结论 ........................................................................................................ 66 8.3 存在的问题 ................................................................................................................ 66 8.4 建议及实施条件 ........................................................................................................ 66 9 附表 .................................................................................................................................... 67 10 附件 .................................................................................................................................. 68 四、附件 股权收购项目资产现状编制大纲 ......................................................................... 79 第一部分 城市燃气工程 ...................................................................................................... 80 1 工程现状 ............................................................................................................................ 80
1.1 工程概况 .................................................................................................................... 80 1.2 工程内容 .................................................................................................................... 80 1.3 主要工程量及技术指标 ............................................................................................ 83 1.4 结论 ............................................................................................................................ 84 1.5 存在问题及建议 ........................................................................................................ 84 第二部分 CNG工程 ............................................................................................................ 85 1 工程现状 ............................................................................................................................ 85
1.1 工程概况 .................................................................................................................... 85 1.2 工程内容 .................................................................................................................... 85 1.3 主要工程量及技术指标 ............................................................................................ 89 1.4 结论 ............................................................................................................................ 89 1.5 存在问题及建议 ........................................................................................................ 89
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