发生或较少发生影响的材料一般可以露天存放，但要做好上盖下垫。 （5） 中小型钢材、木材、电缆、胶带等，怕雨淋日晒，但受温湿度以及风尘的
影响不大的材料，可存放在料棚中。
6.1.7. 库房的货架、货位和货区，料棚、料场的料区，要根据库房、料棚、料场的结构情况，按照“四号定位”、“五五摆放”的保管方法，科学的布置和安排，充分利用仓容面积，力求做到库尽其用，物尽其所，便于收发保管、装卸搬运和安全作业。
6.1.8. 供应部门及各生产单位，应当建立存货管理岗位责任制，明确各岗位在值班轮班、入库检查、货物调运、出入库登记、仓场清理、安全保卫、情况记录等各方面的职责任务，并定期或不定期地进行检查。
6.1.9. 保管员应坚持每日巡仓和物资抽样检查，定期清理仓库呆、废料，对于储存期已满的物资应及时通知有关部门及人员重新检验。
6.1.10. 易燃易爆危险物品应有专门指定的库房，按有关部门规定又专人负责管理，贵重物品要入箱上锁。具体执行参见附件《爆破器材管理办法》和《油库管理制度》
6.1.11. 材料保养要根据材料的各种性能、技术要求(如怕热、怕晒、怕冷、怕潮、怕震、怕光等)，结合当地的自然条件，采取防热降温、防寒保暖、驱热降潮、防于保湿、防霉变、防虫害、防锈蚀、防尘砂等科学的合理的养护方法进行。 6.2. 原煤、产品煤仓储保管内控要求
6.2.1. 各矿应该建立原煤、产品煤仓储管理岗位责任制，明确各岗位在值班轮班、入库检查、货物调运、出入库登记、仓场清理、安全保卫、情况记录等各方面的职责任务，并定期或不定期地进行检查。
6.2.2. 矿调度指挥部根据生产及外运情况制定储煤计划，检查落实储煤情况。 6.2.3. 原煤井地测队定期测定储煤场存煤量。
6.2.4. 选煤厂根据新、旧储煤场储量，合理安排存储，并做好防火、防盗、防扬尘、防滑坡工作。
6.2.5. 储煤仓（原煤仓和产品仓）应强化安全责任制度，在明显区域设置禁止烟火标志牌和产品标识牌。
6.2.6. 储煤仓要严格按规定品种进行仓储，严禁混装及杂物入仓。
6.2.7. 在储煤仓内或仓上进行电、火焊作业时，应制定电、火焊措施，并经矿
总工程师审批后方可作业。
6.2.8. 原煤生产井通风区应每班对储煤仓进行瓦斯检测，并填写检测记录。当瓦斯浓度超过规定时，应通知选煤厂采取瓦斯抽放措施。
6.3. 公司存货清查盘点执行《存货盘点管理办法》，定期或不定期地对各类存货进行实地清查和盘点，及时发现并掌握存货的灭失、损坏、变质和长期积压等情况，财务部门应根据有关制度规定取得期末存货减值信息并进行处理；存货发生盘盈、盘亏的，应查明原因，分清责任，并及时报告公司管理层审核批准后进行处理，对于重大盘盈、盘亏的，应报告公司董事会审核批准后进行处理。
7. 存货领用、发出与处置内控要求
7.1. 存货领用
7.1.1. 公司各业务部门因生产、管理、基本建设等需要领用原材料等存货的，应当履行审批手续，填制领料凭证。
7.1.2. 领料单位领用材料时，填制《材料领用单》，领用单要有领料单位领导和领料人签字或盖章。
7.1.3. 供应部门计划员按照批准的计划对领料单进行审批，领料人持经过审批的领料单到总库领料。
7.1.4. 仓库保管员按经过审批后的“材料领用单”进行审核发料，实际发料数量、规格必须与仓库主管审核后的“材料领料单”一致。 7.2. 存货发出
7.2.1. 仓库应根据经过审批的《材料移拨单》、《材料领料单》和《物资调拨(代让售)单》凭证进行发料。
7.2.2. 仓库发放材料要坚持按照核对发放凭证、备料、复核、点交和清理的步骤进行。
7.2.3. 仓库保管员发放材料，要认真审核发放凭证的材料名称、规格型号、数量、用途、批示等内容。对名称规格型号不清、用途不明、凭证涂改、非专职人员领料和无正式发放凭证等均不准发放。
7.2.4. 仓库要坚持交旧领新和先发旧后发新的制度，对规定交旧领新的材料实行以旧换新，对有修复的材料实行先旧后新。
7.2.5. 仓库发放材料，要坚持执行先进先出、易损先发的原则；对于有保管期限的材料要在有效期内发出；积压材料在不影响使用的前提下优先发放；实发数量必须等于或小于批准数量，不得大于批准数量。
7.2.6. 材料发放计量方法要与验收的计量方法相一致，过磅计量验收入库的过磅计量发放，理论计量验收入库的理论计量发放，量方计量验收入库的量方计量发放。
7.2.7. 仓库根据供应部门计划员签批的退料凭证接收退库材料。坚持在哪个库领的在哪个库退的原则，按照《材料仓库管理办法》中的入库验收有关规定验收接收材料并审核退库凭证。
7.2.8. 领用手续不全或不合规的，仓库拒绝发放材料。特殊情况使用白条的应由供应部门主管领导批准，并在3日内补全手续。
7.2.9. 仓库对入库验收发现数量或质量问题的材料，在未处理以前禁止发放。特殊情况需要发放的由供应部门主管领导批准。
7.2.10. 仓库发放钢材、钢丝绳、电缆等材料，要向领料单位提供质量证明书等证件，对于批量到货分割领料的，要提供质量证明书抄件，加盖质量证明书印章。 7.2.11. 仓库保管员发放材料结束后，必须认真做好填写发放凭证、加盖印章、登记台帐、清理凭证等项工作。
7.2.12. 仓库的发放凭证必须格式统一、填写完整、字迹清楚、印章齐全。 7.3. 产品销售执行《销售与收款管理制度》有关规定 7.3.1. 产品调运
（1） 联办值班人员负责电话接收各矿报装的煤炭品种、数量，并于当日八点三
十分反馈至计划员编制日计划；
（2） 计划员负责接收联办上报的铁路承认车以及各矿煤炭品种、数量情况，在
科长的综合平衡、整体部署下，确定分流向分品种的当日装车量，并报至联办进行作业。
（3） 联办值班人员接到当日的装车计划后，根据公司计划部门下达的月度生产
计划表和各矿的实际情况，统筹安排各矿的配空数量，并向铁运处下达配空单，由铁运处将空车核实数量，检查车况后分送各装车矿点。 （4） 联办值班人员根据分流向分品种的定车指示，通知各装车矿点进行装车。 （5） 各装车矿点将所检查的车况情况和装车的车号和数量品种报给联办，同时
开始装车。联办经过记录整理后分别制出煤炭装车登记表和货物运单。 （6） 联办将所制的分品种、流向、到站的装车登记表交给铁运处当班站调，作
为站场编组的依据。
（7） 货物运单作为装车交付依据，由联办送交车站。 7.3.2. 产品调运管理要求
（1） 严格按照月度计划编制日请车计划。收货人、到站、数量等都不得擅自变
动。
（2） 煤炭发运后次日登记发运台帐，严格掌握每个用户的煤炭发运情况，任何
用户不得超计划发车。
（3） 日煤炭发运作业大表一律由计算机打印，非特殊情况不得手工填写或修
改。
（4） 因运输流向、生产等特殊情况需经主管处领导批准同意后方可调整日煤炭
发运作业大表收货人、到站、品种、数量等要素。
（5） 要确保日作业大表和日发运明细表数据的一致性，以保证财务和统计数据
的一致。
（6） 坚决禁止无计划请车和装车发运煤炭。特殊情况下（如年度交替、月计划
不足等情况时），需供应分公司主管领导批准同意后方可执行。 （7） 无计划装车或擅自调整日煤炭发运作业大表，未造成损失属于一般责任事
故；造成损失属于重大责任事故。 7.3.3. 产品装车要求
（1） 产品装车严格执行车皮检查和清车制度，认真核对车皮车号，按要求的商
品煤品种进行装车，严禁混装。
（2） 根据选煤产品质量情况及商品煤质量要求合理配煤，保证商品煤质量。 （3） 严格执行过衡制度计量准确率应控制在±200kg/车范围内。
（4） 装车完毕后，选煤厂外运车间要填写《车辆进出矿登记表》，注明商品煤
装车时的车号、品种、数量、装车时间、批次、值班员等内容，并将装车情况电话报告公司运销分公司联办、公司铁运处调度和选煤厂调度控制室。
（5） 车辆出矿前，在确认公司驻矿质检站采取商品煤煤样（包括灰分、水分、
硫分、限下率等）后方可放行。
7.4. 存货处置
7.4.1. 对外捐赠存货，应当履行审批手续，签订捐赠协议。捐赠对象应当明确，捐赠方式应当合理，捐赠程序应当可监督检查。
7.4.2. 存货进行对外投资，执行《投资管理制度》，履行审批手续。 7.4.3. 公司应当在期末对存货进行全面清查，如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。
7.4.4. 对于残次存货的处置，由供应部门、财务部门以及相关部门共同提出处置方案，经公司管理层批准后实施，对于重大处置经公司董事会批准后实施。公司审计部门对存货的处置方式、处置价格等进行审核，重点审核处置方式是否适当，处置价格是否合理，处置价款是否及时、足额收取并入账。
7.4.5. 出口煤炭损耗比率（途耗，港耗）每年由公司财务会同有关部门进行一次核定，确定损耗比率，在损耗比率以内据实核销，超过损耗比率对销售部门进行处罚，出现盈吨给予奖励。
7.4.6. 在煤炭发运和港口存煤管理中，如发生不可抗力的自然灾害损失，作专项处理。
7.5. 各单位应妥善保管存货取得、验收、入库、保管、领用、发出及处置等各环节凭证、资料，并定期与财务部核对，发现问题，及时处理。
8. 监督与检查
8.1. 公司各部门、生产单位及子公司存货管理制度的执行情况应接受公司审计部、财务部、供应部门、销售部门的监督检查，应定期或不定期重点对如下内容进行检查，并将检查结果以书面形式向上级领导报告。 8.2. 检查内容
（1） 存货业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在不相容职务混岗
的现象。
（2） 存货业务授权批准制度的执行情况。重点检查授权批准手续是否健全，是
否存在越权审批行为。
（3） 存货收发、保管制度的执行情况。重点检查存货取得是否真实、合理，存
内部控制具体制度——存货管理
