3.定期存款准备率（t）对存款创造的影响：银行存款至少可以大致分为活期存款和定期存款，对于这两种存款形式，通常由中央银行分别规定了不同的准备率。基础货币（B）：起创造存款货币作用的商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的通货这两者的总和。B=C+R＝流通中的通货+存款准备金货币乘数（m）：货币供给量与基础货币之比，即一定量的基础货币发挥作用的倍数。Ms＝m*B或货币乘数＝货币供给量/基础货币货币乘数m＝（C+D）/(C+R)
C+D是货币供给量，C+R是基础货币量
基础货币与商业银行货币创造的关系（源与流的关系）：中央银行通过基础货币及其数量的增减变化，可以直接控制商业银行存款准备金的增减，从而决定着商业银行信用创造的能力。商业银行业务过程中的信用创造：（1）积极调整存款结构，努力获取低成本的原始存款（2）大胆、稳健经营，合理调度资金头寸（3）努力降低非银行部门和银行客户对现金的持有比例
金融创新就是在金融领域内各种要素实行新的组合。具体讲，就是指金融机构和金融当局出于对微观和宏观利益的考虑而对金融机构、金融制度、金融业务、金融工具以及金融市场等方面所进行的创造性的变革和开发活动。金融创新可分为狭义的金融创新（微观金融主体的金融创新）和广义的金融创新（包括微观和宏观意义上的金融创新，是一个历史范畴）。金融创新理论
（1）西尔伯的约束诱致假说：是微观金融组织为了寻求利润最大化，减轻外部对其造成的金融压制而采取的自卫行为。
（2）凯恩的“自由-----管制”的博弈：是相互独立的经济力量与政治力量不断斗争的过程和结果。
（3）制度学派的金融创新理论（戴维斯、塞拉）：是一种与经济制度相互影响、相互因果的制度变革。
（4）金融创新的交易成本理论：金融创新的支配因素是降低交易成本。金融创新的过程就是不断降低交易成本的过程。
金融创新的经济背景：欧洲货币市场的兴起、国际货币体系的转变、石油危机与石油美元回流、国际债务危机
金融创新的动因：金融管制的放松、市场竞争日趋激烈、追求利润的最大化、科技进步金融创新的主要内容：金融制度的创新、金融业务的创新所谓金融制度的创新是指金融体系与结构的大量新变化，主要表现在以下三个方面：（1）分业管理制度的改变。（2）对商业银行与非银行机构实施不同管理制度的改变。（3）金融市场准入制度趋向国民待遇，促使国际金融市场和跨国银行大发展。
金融业务的创新是把创新的概念进一步引申到金融机构的业务经营管理领域，它是金融机构利用新思维、新组织方式和新技术。构造新型的融资模式，通过其经营过程，取得并实现其经营成果的活动。
负债业务的创新（主要为存款业务创新）：存款业务、新型存款帐户、借入款的范围、用途扩大化
负债业务的创新的目的为扩大商业银行原始存款的资金来源，减少或逃避存款准备金的约束，创造更多的派生存款。
资产业务的创新（主要为贷款）：贷款结构的变化、贷款证券化、与市场利率密切联系的贷款形式不断出现、贷款业务表外化
证券投资业务创新主要有：股指期权、股票期权等
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中间业务的创新：结算业务日益向电子转帐发展、信托业务的创新与私人银行的兴起、现金管理业务的创新、信息咨询业务的创新、自动化服务的创新、表外业务的创新。中间业务的创新表现为：领域极度扩张；收入占银行总收入比重增大；现代企业的需要，“银行万能”；电子计算机的广泛应用。
金融工具的创新（金融创新的最主要的内容）：基本存款工具的创新；大额可转让定期存单；衍生金融工具的创新。
基本存款工具的创新：可转让支付命令、自动转账服务账户、超级可转让支付命令、货币市场存款账户、个人退休金账户
大额可转让定期存单：可变利率定期存单、牛市定期存单、扬基定期存单、欧洲或亚洲美元存单
衍生金融工具的创新：远期合约、金融期货、互换、金融期权远期合约：转移风险
金融期货：风险转移、价格发现互换：灵活、非标准化、套期保值金融期权：锁定风险、套期保值
金融工程是20世纪90年代初出现的一门工程型学科。它将工程思维引入金融领域，综合地采用各种工程技术方法（主要有数学建模，数值计算、网络图解，仿真模拟等），来设计。开发和实施新型的金融产品，创造性地解决各种问题。
金融工程特点：是一门新兴的交叉学科；是金融的产品化和工程化；是规范化和系统化的金融创新。
金融工程工具：即衍生金融工具，远期、期货、互换和期权金融工程技术：套期保值、投机、套利和构造组合
我国金融创新的内容（体制、制度、市场、交易技术、业务和工具）
我国金融体制不断创新，初步形成了以中央银行为核心，国有商业银行、股份制商业银行为主体，合作金融、政策性金融以及其它多种金融机构并存、分工协作的金融组织体系。金融管理制度的创新：金融监管方法和手段的创新；金融机构的管制有所放松，并趋于科学化和市场化。
金融市场的创新包括票据贴现市场、同业拆借市场、证券市场和黄金市场。
金融交易技术创新：银行联行业务的创新；网络银行业务的迅速开展：电话银行、自助银行等
我国金融创新的特点：起步较晚、但发展很快；吸纳性创新多、原始性创新少；金融创新手段单一，重数量、轻质量；负债类业务创新多、资产类业务创新少；金融创新具有明显的区域性特征；金融创新主要是靠外部力量推动的被动创新。我国金融创新的展望
制约我国金融创新的因素表现在金融体制僵化，金融业缺乏足够的独立性，利率的市场化程度不高，金融市场不完善，金融创新的环境不够理想，科学技术水平以及通讯业的发达程度也在一定程度上制约了金融创新的发展。
金融创新应该遵循的原则：实事求是，量力而行；处理好各种金融创新之间的关系；处理好金融创新与金融监管之间的关系；明确界定金融创新与违规操作之间的界限；推动成功的创新、规范不成功的创新。
经营与管理是商业银行两种不同性质的工作。
商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。商业银行的经营主要包括以下几个方面的内容：对负债业务的组织和营销，对资产业务的组织和营销，对中间业务和表外业务的组织和
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营销。
商业银行管理的内容包括：资产负债管理、财务管理、风险管理和人力资源开发与管理。商业银行的经营与管理既有区别的一面，又有相互联系，互为依托的一面。银行的管理是对经营活动的管理，一个是前台，一个是后台，相互联系；银行的经营靠管理来规划，发展，经营是管理的对象和出发点。因此，两者相互联系，互为依托的。
商业银行经营与管理的原则：安全性、流动性与盈利性三者的意义及其协调。
我国商业银行的经营与管理原则：单一的贷款原则、专业银行贷款管理原则、我国商业银行经营与管理三原则的初步确定、我国银行经营与管理原则的调整。我国商业银行经营与管理原则的特点：确定为“效益性”，而不是盈利性，我国银行“三原则”的顺序与国际银行业的“三原则”完全相同，表明我国进入WTO后快速与国际惯例接轨。商业银行审慎经营原则是2003年12月17日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的。包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。商业银行经营的核心：市场营销
银行市场营销是银行为了创造可同时实现个人和企业目标的交易机会，而对金融产品有关的想法，物品和服务的构思、定价、促销和分销进行策划和实施的过程。这一定义包含五个基本要素：银行营销是策划的过程；银行营销理论处于变化中；银行营销的对象是有形的物品、无形的服务或一个想法；银行营销的目的实现客户和银行的目标；银行营销要通过交换发挥作用。“4P”：产品、价格、促销和渠道“4C”：消费者需求、消费者愿意支付的成本、消费者的便利性和与消费者沟通“4R”：建立客户联系、提高市场响应速度、转向关系营销和营销回报。银行市场营销观念的四个支柱：客户导向、利润、全公司努力，社会责任。
美国采用营销观念的七个阶段：前营销阶段；促销阶段；银行友善阶段；产品繁荣阶段；形象和定位阶段；战略性商业策划阶段；客户导向阶段商业银行存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组织银行的人力、物力来创造新的金融产品并将其销售出去的过程，商业银行存款经营最重要的方面是必须不断创新金融产品，不断开拓为客户服务的领域。
影响存款经营的因素主要的有：支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施。存款经营派生出来的服务------现金管理
现金服务管理就是商业银行向存款人提供包括告之其帐户中的可用资金情况，建议他们的投资选择、整合存款人的各个帐户余额以实现其利息收益最大化等方面的服务。
现金服务的内容：余额报告服务、存款汇总服务、资金管理工作站、锁箱服务、控制支付的服务、应付汇票服务、帐户调节、同业现金管理服务、货币管理。
贷款经营的基本内容：选择贷款客户（了解客户所在行业，客户自身情况，贷款用途）；培养客户的战略；创造贷款的新品种和进行合适的贷款结构安排；在贷款经营中推销银行的其他产品（贷款本身引起的，通过贷款谈判了解的新需求和另外的客户）5C信用：品德、经营能力、资本、状况、抵押品
国外商业银行中间业务的经营观念变化：80年代前期；80年代后期；90年代后期
我国商业银行中间业务的经营观念变化：下大力气，拓展、完善结算服务；扩大代理业务范围；完善银行卡功能；积极开拓投资银行类业务；积极拓展与电子商务相关的新兴业务中间业务经营的基本内容：不断推出多样化的金融产品（改进现有产品、组合现有产品、模仿其他产品）；与客户建立更加稳定的关系（关系营销）
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关系营销与传统营销的区别是—对顾客的理解商业银行资产负债管理：是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管理，是现代商业银行的基本管理制度。
西方商业银行的资产负债管理理论经历了如下三个主要阶段的发展：资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。
资产管理理论：以商业银行资产的安全性和流动性为重点。理论基础是：商业性贷款理论、转移理论和预期收入理论。
负债管理理论：以负债为经营重点
资产负债管理理论：通过资产、负债结构的共同调整，协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性、盈利性的最佳组合
资产负债管理的基本原理有规模对称、结构对称、速度对称、目标互补、利率管理（差额管理、资产与利率灵敏性管理）和比例管理原理。
资产管理内容：准备金管理、贷款管理、证券投资管理负债管理内容：资本管理、存款管理和借入款管理。
资产负债比例管理的指标体系监控性指标：资本充足率、贷款质量、单个贷款比例、备付金比例、拆借资金比例、境外资金运用比例、国际商业借款、存贷款比例、中长期贷款比例、资产流动性比例
资产负债比例管理的指标体系监测性指标：、风险加权资产、股东贷款比例、外汇资产比例、利息回收率（5）资本利润率、资产利润率
资产负债比例管理指标的分类管理：总量管理、流动性管理、安全性管理、效益性管理总量管理：存贷款比例、拆借资金比例
流动性管理：备付金比例、资产流动性比例和中长期贷款比例
安全性管理：资本充足率、风险加权资产、贷款质量、单个贷款比例和股东贷款比例
效益性管理：负债成本比例、资产盈利比例、资金损失比例、应收利息比例、本息回报比例、经营收益比例等
商业银行实行资产负债管理的基本条件：二级银行体制、有一个灵活有效的资金运作市场、灵活有效的资金调度体系、财务分析制度严格规范
银行风险是指银行在从事货币信用的经营过程中，由于受到主客观因素影响使银行资财、收入、信誉遭受损失的可能性。
商业银行风险产生的根源和风险产生的主观因素及风险产生的客观因素。商业银行的主要风险按风险产生的环境：静态风险和动态风险
效益性管理按风险产生的原因：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、投资风险、国家风险、经营风险、财务风险
风险管理：运用风险控制手段和方法，对在经营过程中所承受的风险进行识别、测量和控制以及化解的行为过程。
我国商业银行风险管理的重点是资产风险管理，即对贷款资产、非贷款资产、或有资产的风险管理。
风险管理的原则是量化管理。
风险管理的目标是确保安全经营，获取最大利润。风险管理的方法：风险识别和认定、风险控制
资产风险基本权数是识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准，是衡量银行经营风险的主要依据。分为0、10％、20％、50％、100％五个档次。
贷款资产风险控制：逾期、呆滞、呆帐贷款分别控制在各项贷款余额的8％、5％、2％；推行贷款五级分类管理，即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。
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财务管理：是利用价值形式对业务经营过程中的内部资金和财务收支进行综合管理的一种手段，是商业银行经营管理的重要组成部分。包括资本金管理、成本管理、利润管理、财产管理和财务报告等。
财务管理的原则：科学、统一、审慎、规范
财务管理的任务：以效益为中心、提高盈利能力，规范财务行为，强化财务约束，健全内部激励机制，正确处理分配关系，反映银行经营状况，监督各项财务活动
财务管理的内容：资本金管理、成本管理、利润管理、财产管理、财务报告资本金管理（银行发展和生存的基础）：核心资本、附属资本
核心资本：包括普通股及溢价、未分配利润、非累计性永久优先股、附属机构的少数股东权益、以及少数经选择可确认的无形资产
附属资本：包括各种损失准备、次级债务资本工具、法定可转换债券、中期优先股、未分配股利的累积永久优先股、股本债券。
我国商业银行的核心资本：即所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润；附属资本包括各项损失准备、长期次级债券等
成本管理（是财务管理的核心）的基本原则：成本最低化；全面成本管理；成本责任制；成本管理科学化。
利润总额的构成：营业利润、投资收益、营业外收支净额、利润分配税后利润分配顺序：（1）抵补已交纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出；（2）弥补以前年度亏损；（3）按税后利润的10％提取法定盈余公积金；（法定盈余公积金还可用于转赠资本金，但法定盈余公积金弥补亏损和转赠资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25％）（4）提取公益金；（5）向投资者分配利润。财产管理主要是固定资产和低值易耗品管理
财务报告（主要由会计报表与财务状况说明书组成）会计报表：资产负债表、损益表、财务状况变动表。财务分析：资金分析、财务分析
人力资源是指具有为社会创造物质财富和精神财富的能力并从事智力劳动和体力劳动的人们的总称。
商业银行人力资源开发与管理的主要内容：人力资源规划；员工的考核和任用；人力资源的激励制度；员工绩效评价；人力资源的心理及智能开发；人力资源的环境开发。银行人力资源管理的科学性：
1、改革人事制度，建立激励约束机制2、改进领导制度，实行行长负责制
3、强化思想政治工作，提高人才的整体素质利率是借贷资本的价格
利息简单讲就是借贷资本的收益，它是货币资本出让者在出让货币资本后获得超过货币资本原值的那部分价值。是借贷资本家贷出资本的机会成本，以此来补偿这一货币不能进行生产经营或投资活动的损失。
利息产生于货币资金的交易，表面是货币受让者借贷资金而付出的成本，实质是利润的一部分，是剩余价值的特殊转化形式，来源于社会财富的增值部分，体现的国民收入的再分配。利率：是借贷资本的价格，是指利息额与借贷资本金的比率。利率的种类：（1）名义利率与实际利率、（2）固定利率与浮动利率、（3）官定利率、公定利率与市场利率、（4）长期利率与短期利率、（5）一般利率与优惠利率等。社会平均利润率决定利率，一般在零与社会平均利润率之间。
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中级经济师《金融专业知识与实务》背诵版（共17页）
