探路者2024年经营风险报告

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探路者2024年经营风险报告

一、经营风险分析 1、经营风险

探路者2024年盈亏平衡点的营业收入为118,279.77万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为21.73%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过32,842.54万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。

2、财务风险

本企业无付息负债，不存在负债经营风险。

经营风险指标表

项目名称 盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数 2024年 数值 118,279.77 0.22 6.26 1.3 增长率(%) 55.29 644.56 48.15 2024年 数值 0.14 -1.15 0.88 增长率(%) 141.3 75.33 -0.97 -30.95 171,294.93 2017年 数值 0.06 -4.66 0.89 增长率(%) 0 0 0 0 -40.06 285,759.07 二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况

从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供206,225万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表

项目名称 营运资本 所有者权益 非流动负债 固定资产 2024年 数值 206,225 244,539.81 0 18,406.65 增长率(%) 2024年 数值 增长率(%) 5.68 195,134.54 3.36 236,593.81 -100 881.72 -13.96 21,392.09 2017年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 7.63 181,298.82 -9.84 262,421.95 -0.4 885.28 -13.86 24,835.38 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页

长期投资 10,155.04 -26.45 13,807.67 探路者2024年经营风险报告 -65.18 39,656.48 0 2、营运资本变化情况

2024年营运资本为206,225万元，与2024年的195,134.54万元相比有所增长，增长5.68%。

3、经营协调性及现金支付能力

从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供62,071.51万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表

项目名称 存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计 2024年 数值 35,326.6 60,368.94 5,707.34 825.73 5,337.7 107,566.31 增长率(%) 2024年 数值 增长率(%) 5.94 33,346.27 15.21 52,397.09 -62.09 15,056.44 -79.42 106.83 4,011.53 2,580.74 2017年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 0 0 -2.42 34,174.88 35.27 38,735.08 42.57 10,560.85 -78.96 19,069.15 11.16 2,321.58 2.41 104,861.53 0.16 107,392.07

经营性负债增减变化表

内部资料，妥善保管 第 2 页 共 4 页

项目名称 应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计 2024年 数值 30,313.79 7,357.54 5,062.59 1,596.61 0 1,164.26 0 45,494.8 增长率(%) -20.57 -25.87 1.45 0 -65.36 0 2024年 数值 9,262.64 6,829.36 1,573.8 0 3,361.31 0 探路者2024年经营风险报告

2017年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 0 0 0 0 -17.6 25,009.39 -32.75 13,773.94 -63.75 18,841.88 -13.02 0 -41.46 0 1,809.38 0 5,741.54 0 增长率(%) 47.1 20,606.94 9.27 41,634.05 -36.12 65,176.13 4、营运资金需求的变化

2024年营运资金需求为62,071.51万元，与2024年的65,758.02万元相比有所下降，下降5.61%。营运资金需求下降速度慢于营业收入，应注意提高资金使用效率。

5、现金支付情况

从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要62,071.51万元的营运资金，而企业的营运资本数额为206,225万元，营运资本能够满足企业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为144,153.49万元。

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