宾馆财务管理制度
xx为合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，宾馆制定了财务管理制度，下面跟着我一起详细了解都有些什么制度。：借款管理规定及借支流程第一条 借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为2000元，前台收银员备用金定额为3000元。2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。5、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐; 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。6、酒店原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任;员工私人借款应在30日内归还。第二条 借款流程1、借款人按规定填写《借款审批单》，注明借款事由、借款金额大小写须完全一致，不得涂改、支票或现金。2、审批流程：财务部初步审核—→主管部
门经理审核签字→总经理审批。3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。：日常费用报销制度及流程第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第二条 费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名;如无法取得发票，必须取得该报销事项的收据，并用相应金额的其他发票抵充该项报销，其他发票包括餐票、交通票、超市或网上商城购物发票等其他发票。2、 填写报销单应注意根据费用性质分类填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致不得涂改;简述费用内容或事由。3、报销人员将有关发票粘贴附在“费用报销单”或“货款结算凭据”后，小张票据如车票应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。4、按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程：经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”→部门主管经理审批→会计复核→总经理审批→到出纳处报销。5、出纳凭上述签字齐备的“费用报销单”或“货款结算凭据”支付货币资金。6、总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可，其所报销费用不得让他人代报，否则财务室有权不予报销;部门经理报销费用，必须经总经理签字认可，否则不予报销。若有违反，对报销人、出纳各处以报销金额20%但不低于100元/人的罚款，并退回违规所得。：差旅费报销制度及流程一费用标准1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实
际发票额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。2. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。3. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。4. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。二 报销流程1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。xx为合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，宾馆制定了财务管理制度，下面跟着我一起详细了解都有些什么制度。：借款管理规定及借支流程第一条 借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为2000元，前台收银员备用金定额为3000元。2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：
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