财务管理制度
目录：
一、总则
二、现金管理制度 三、支票管理 四、印鉴的保管
五、现金、银行存款的盘查 六、财务报销、付款的相关规定 七、财务收支审批制度 （一）目的
（二）审批内容及程序
1 、费用报销审批程序： 2、借款审批程序： 3、按合同支付的款项：
（三）重点支出管理制度：
1、招待费用的管理。 2、交通费用的管理。 3、通信费的管理。 4、差旅费的管理
八、资产管理制度（如有违反，每项扣除绩效考核分
参照《资产管理制度》 九、往来帐务管理制度 （一）应收帐款管理
（二）应付帐款管理 十、票据管理制度 （一）发票管理 （二）收据管理 （三）支票管理
5 分）
（四）票据管理原则
十一、工资及相应级别报销管理制度 一）基本原则 二）保密原则 三）收入挂钩原则 四）报备原则 十二、会计档案管理 十三、账务处理原则
财务管理制度：
一、 总则
（一） 依据《中华人民共和国会计法》 、《企业会计准则》制定本制度；
（二） 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便 于维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； （三）公司财务实行总经理负责制：
1、由经办人填制“报销汇总单”或“借款单” ，并严格按财务要求粘贴报销票据。 2、部门负责人签字 3、财务负责人审核 4、总经理审批
（四） 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、 监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二、现金管理制度
（一） 所有现金收支由公司出纳负责。
（二） 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流 水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 （三） 库存现金超过 4000 元时必须存入银行。
（四） 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《现金收款收据》 ，由缴款人签名后，交缴 款人、出纳、会计各留存一联。
（五）现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度） 。因出差或其他原因必须预支现 金的， 须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三 天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）
财务管理制度-(修改版)
