财务工作总流程
一、出纳流程： 1、工资发放流程：
资金准备（出纳）
薪资报表接收
各项财务代扣的预处理
费用付款流程
2、费用报销流程
经办人黏贴单证
部门负责人审核
出纳单据初审
稽核员单证审核
财务负责人签字 额度以外 额度以内 总经理签字 总监签批
费用付款流程 费用付款流程
财务汇总归类
总经理签批
3、付款流程：
1）材料物资付款流程——见结算流程
2）费用付款流程：
收到符合规定的单证
确定支付方式
现金支付 银行付款 银行承兑 收据或领款签章
4、收款流程 1）合同收款
2）其他收款
网银流程 银行电汇 支票 开户行开具 二级市场购得
收据或领款签章 银行承兑办理流程
领款签章或收据 记账员催告业务部门回收货款 出纳接到业务部门收款指令 出纳与业务部门沟通并告知收款账户信息 出纳查收货款 超期未到 到款
登记相关账簿
财务负责人接收并审核收款内容
会计开具收款收据
出纳点收现金（收金融工具）
出纳签章将相关单据转交业务部门
登记相关账簿
5、网上银行工作流程 网银付款流程
出纳接收手续完备的付款指令
出纳选择合适的网银支付途径----本行优先
出纳网银操作
财务负责人复核、密钥授权
网银收款流程：
二、资金管理流程 资金筹集流程
打印网银支付原始凭证
出纳员和审核人签字确认
出纳将付款信息通知业务部门
接到业务部门收款提示
登陆网银查询 到账 未到帐
打印收款凭据 转回业务部门催收
签字确认
通知业务部门收款情况
资金计划制定与论证
选择并接洽相关金融部门
准备信贷相关资质资料
协调担保单位
提交资料审核
贷出款项
进入收款流程
财务工作流程图指南word格式模板
