1 房地产尽职调查清单（财务方面） 一、公司组织性文件
1. 公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。
2. 公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
3. 公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
4. 公司的组织结构图，该图应显示公司及其下属企业（如果有的话）的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。
5. 所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进
二、公司财务文件
1. 公司最近3年财务报表（经审计的提交审计报告）及最近一期财务报表； 2. 存货清单； 3. 固定资产情况： (1) 资产清单及评估报告（如有）； (2) 资产抵押明细及协议等文件； (3) 租赁资产清单及协议等文件；
4. 土地使用权和房屋建筑物 (1) 拥有、占用或使用土地明细及全部权属文件/征地批准文件和有关协议书 /土地使用权出让合同及出让金交款凭证/土地使用权证书； (2) 房屋建筑物及权属文件； (3) 房屋建筑物及土地租赁情况明细及租赁合同； (4) 土地使用权或房屋的抵押合同及登记详情； (5) 上述土地使用权和房产权的抵押和任何载有约束性条款的文件； (6) 土地管理部门关于土地估价结果确认和土地处置方案的批复（或有）。 5．公司的应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、预付账款、预收账款明细及发生原因说明。 6．公司银行及非金融机构贷款的明细，目标公司对外担保的明细。
7．银行开户许可证，及所有银行开户行及账户账号明细，及最近一期含所有账户的银行存款余额调节表。
8．公司之母公司或控股股东的近三年经审计财务报告，公司与其关联业务往来资料，及其它相关财务资料。
9．未来财务预测（如有）（1）公司业务计划（未来3年）；（2）损益表预测（未来3年）；现金流量表预测；资产负债表预测。（3）项目现金流量预测（至项目终结）。
三、融资文件
1. 公司和/或下属企业的人民币贷款协议、债券和其他债务契据和借款安排。 2. 其他融资文件，包括分期付款、销售后立即返租及融资租赁文件。
3. 列表说明在公司和/或下属企业的动产或不动产上设定的担保物权或其他债权，并提供所有重要的抵押、质押或授予其他担保物权或其他债权的文件及影响公司和/或下属企业资产或财产的所有担保和抵押协议。
4. 第三者为公司的债务提供的担保和保证协议或履约保证。
5. 公司自设立以来与贷款人和担保人的函件。由独立会计师向债权人提供的借贷协议执行情况的报告。
6. 与未列入资产负债表的任何项目（即担保书、对冲或掉期交易、收付合同等）有关的文件。
7. 在正常业务以外所产生的债务及其他义务的文件，包括公司和/或下属企业为第三者的债务所提供的担保和保证协议。
8. 任何有关由国家、省或地方政府发给公司的补助及／或补贴的协议，批准或其他安排，
及政府机构及非政府机构对其提供的融资及该融资条款的文件，包括依据法律、法规、政策或融资惯例的所施加的限制。
四、税务文件
1. 公司现行有效的国、地税的《税务登记证》。 2. 自设立以来公司和/或下属企业（或其前身）与政府税务部门之间的所有报告、备案材料、报税表及其他函件。
3. 适用于公司的税收待遇的法规或政策。请提供与减免税或其他税收优惠有关的文件（如果有）。
4. 与公司应缴税项有关的所有会计师函件和分析，以及所有其他有关的分析。 5. 政府向公司作出任何税务会计审查的报告。 6. 公司为当事方的所有税项分担或税项分配协议。
7. 公司自设立以来的重大税务问题（包括但不限于税务机关或海关要求补税或罚款或正在调查）有关的文件和情况说明。
8. 有关欠缴税款的文件通知及公司采取的解决方法。
五、管理层事宜
1. 公司的管理架构图。
2. 公司和/或下属企业的董事、监事和高级管理人员的名单和简历
六、涉及项目开发建设文件(如有) (一) 拥有的土地，房产的文件
1. 土地使用权和房产产权（包括拥有的、占有的房产和土地）的清单（请注明地址、面积、用途和使用年限）。
2. 划拨土地的划拨文件和国有土地使用证。
3. 出让土地的土地出让批准文件、土地出让合同和国有土地使用证。 4. 土地使用费和土地出让金交纳凭证。
5. 转让土地的土地批准文件、土地转让合同和相关的国有土地使用证。 6. 房产的所有权证。
7. 有关土地、房产的抵押合同及登记注册（如有）。 (二) 房地产开发/工程建设情况
1. 投资建设房地产项目清单（包括项目名称、具体位置、建设规模、项目用途、开竣工日期、工程进度等）。
2. 请提供与各项目有关的申报文件、批复文件及已取得的证书。 1) 申报规划要点通知书； 2) 项目建议书及批复； 3) 可行性研究报告及批复； 4) 申报选址定点文件（包括计划部门批准立项的文件、申请用地的函件、工程情况的简要说明和选址要求、拟建方案、意向位置的地形图等）； 5) 选址规划意见书； 6) 建设用地规划许可证； 7) 规划设计条件通知书； 8) 审定设计方案通知书； 9) 建设工程规划许可证； 10) 建设项目建设地点规划征求意见函； 11) 项目控制性详细规划图； 12) 项目所在地区总体规划图； 13) 与项目有关的交通、绿化等其它申报文件、批复文件及已取得的证书。 14) 建设工程开工许可证； 15) 其他涉及工程开发建设的申报材料、批复，获得的证照及文件资料。
房地产尽职调查清单
