保险对象的不同，分为财产保险和人身保险；按保险保障范围的不同，分为财产损失保险、责任保险、保证保险、信用保险、人身保险；按照保险实施形式差异，分为自愿保险和强制保险。
④保险合同。
保险合同，也称保险契约，是指保险关系双方当事人订立的一种协议。订立保险合同的目的是保障被保险人对其财产或者生命、健康所享有的利益。
3、简述信托的概念、特点、职能和分类
①信托的概念。
信托，是财产的所有者为了达到一定的目的，通过签定合同，将其财产委托信托机构全权代为经营、管理或处理的行为。
信托有两种方式：贸易信托和金融信托。信托的成立包括三个基本要素：信托行为、信托财产和信托关系人。
②信托的特点。
特点：财产权是信托关系成立的前提；信任是信托的基础；信托的目的是为了受益人的利益；受托人不承担损失风险；信托是多边经济关系。
③信托的职能和分类。
职能：财务管理职能；资财融通职能；信用服务职能。
信托可从不同角度进行多种分类。主要有：(1)商事信托和民事信托；(2)公益信托和私益信托；(3)设定信托和法定信托；(4)契约信托和遗嘱信托；(5)自益信托和他益信托；(6)国内信托和国际信托；(7)资金信托和非资金信托。
4、我国银行走向世界时要解决好的几个问题。
跨国银行的兴起和发展，说明尽管国与国之间存在政治制度、经济结构、文化传统等方面的差别，但是银行业的国际化、全球化将是不可逆转的必然趋势。我国银行在走向世界过程中，既要积极主动，又要谨慎稳妥，目前要解决好以下几个问题：
①中央银行的金融宏观调控和货币政策的实施问题。我国中央银行应根据国内经济发展的需要，审时度势地制定出符合国际惯例的各种金融法规，以便能保证银行国际化进程的正常有序，保证中央银行货币政策和宏观调控的顺利实现。
② 金融机构的设立与分工问题。我国商品经济尚欠发达，各地区经济发展差异
很大，这就要求设立相应的金融机构和开展特殊的金融业务，为地区经济服务，为国内经济服务。随着改革开放和银行国际化进程的推进，国外银行、合资银行在国内开立分支机构，经营人民币业务势不可挡，对这类银行也需进行有效的管理。
③银行业务的风险防范问题。银行业的国际化，使银行业务处于高度风险之中。切实做好经营风险的预测、防范工作，是我国银行国际化过程中迫切需要解决的重要问题。因为一旦银行出险，受损的不仅是一家银行，而是整个国家，甚至波及全球。
5、如何认识银行类金融机构的性质？
银行类金融机构是一种特殊的企业，它与一般工商企业既有共同点，也有其特殊之处。其共同点是：从事直接的经营活动，具有一定的自有资本，独立核算，通过经营活动获取利润等。其特殊之处在于：（ 1）来自于资本高杠杆率的特殊利益。在银行经营过程中，银行不需投入很多的自有资本即可进行经营，并获取可观的收益，资本的财务杠杆率非常高。在资本高杠杆率的作用下，银行作为信用中介，以其所拥有的巨额信贷资本、兼有理论知识和丰富经验的大量专业管理人才，在业务经营活动中能够创造出丰厚的收益。（2）银行的特殊风险。银行作为经营货币信用的特殊企业，它与客户之间并非是一般的商品买卖关系，而是以借贷为核心的信用关系；这种关系在经营活动中不是表现为等价交换，而是表现为以信用为基础、以还本付息为条件的借贷，即银行以存款方式向公众负债、以贷款方式为企业融通资金。银行经营活动的这种特殊性，产生出特殊的风险：即信用风险、经营风险、公信力风险和竞争风险等。
第七章 存款货币银行
一、名词解释
1、单元银行制度（Unit Banking System）——又称单一银行制度，指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。
2、总分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之称，它是指银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。
3、银行控股公司制度（Share Holding Banking System）——银行控股公司也有银行持股公司之称，一般是指专以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。
4、 负债业务（Liability Business）——指银行吸收资金形成资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、自有资本。其他负债主要包括从中央银行借款、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。
5、资产业务（Asset Business）——是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是其取得收益的主要途径。
6、贴现（Discount）——这项业务的内容是银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，或者说，购买票据的业务叫贴现。
7、贷款（Loan）——又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。
8、 证券投资（ Security Investments）——是指商业银行以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。
9、中间业务（Mid-Business）——凡是银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称为中间业务。
10、表外业务（Off-balance Sheet Business）——凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。
11、汇兑业务（Exchange Services）——是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。
12、信用证业务（Letters Of Credit）——是由银行保证付款的业务。现在广泛开展的为商品信用证业务。
13、代收业务（Collection）——是银行根据各种凭证以客户名义代替客户收取款项的业务。
14、代客买卖业务（Trade Agency）——是银行接收客户委托，代替客户买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。
15、承兑业务（Accepting）——是银行为客户开出的汇票或票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。 16、信托业务（Trust）——是银行作为受托人按客户或委托人的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。
17、代理融通业务（Financing Agent）——是由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。
18、金融创新（Financial Innovation）——是近年西方金融业中迅速发展的一种趋向。其内容是突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构以及金融市场等方面均进行了明显的创新、变革。
19、 原始存款（Original Deposit）——又称为基础存款， 是指银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。对商业银行来说，是其拥有的一笔资产，是可用作放款或投资的盈利性经营资金。
20、派生存款（Derivative Deposit）——又称为衍生存款，它是指的通过放款、贴现、投资转化而来的存款。
二、重点与难点分析
1、简述商业银行的性质
①商业银行是经营货币信用业务的特殊企业：作为企业，商业银行和其他工商企业一样，以获取利润作为其经营目的。商业银行一方面吸收社会闲散资金和暂息货币；另一方面又以债款或投资的形式将货币资金投放于社会再生产，并从中取得利息收入。
②商业银行不同于一般的工商企业：商业银行经营的对象是特殊的商品——货币。商业银行贷款的货币资金没有改变资金的所有权，只是以支付利息为代价的资金使用权的暂时让渡。
③商业银行在一定程度上蕴藏着经济管理的内容：商业银行从自身的利益出发，必须保证资金运用的安全性。因此，有必要对贷款对象进行监督和管理，甚至是干预。
2、简述 商业银行的业务
(1)负债业务：负债业务是商业银行吸收资金，借以形成其资金来源的业务。
①银行资本金：是指归商业银行永久支配使用的一定数额的资金。它是商业银行开业、经营和发展的前提条件。资本金是商业银行对自身的负债，在商业银行全部营运资金中，资本金所占比重很小，一般为全部资金来源总额的10％。
②存款负债：存款是商业银行负债业务中最重要的业务，是商业银行经营资金的主要来源，直接制约商业银行的信贷规模和竞争能力。存款按性质可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。
③借款负债：借款是商业银行除存款之外吸入资金的一种负债方式。借人款不构成商业银行经常性和长期性的资金来源。借款负债有向中央银行借款、同业借款和市场借款。
④结算负债：商业银行在为客户提供非现金结算业务及在同业往来过程中临时占用他人的资金。
(2)资产业务：资产业务是商业银行运用其经营资金从事各种信用活动的业务。
①贷款：贷款是商业银行按一定利率和确定的期限出借货币资金的信用活动。它是商业银行重要的资产业务，也是银行利润的主要来源。贷款主要有短期贷款、
中期贷款、长期贷款、信用贷款、担保贷款、自营贷款、委托贷款和贴现贷款。
②投资：一般而言，投资是商业银行参与有价证券买卖而持有证券所引起的银行资金的占用。
③票据承兑：票据承兑是商业银行作为商业汇票作按期付款的承诺。如果出票人到期无力付款，银行有责任为出票人垫款，这时，承兑业务转化为贷款业务。
④储备资产：储备资产是商业银行为应付存款提取而保存的各种形式支付准备金的总称。
(3)中间业务：中间业务是商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项从中收取手续费的业务。银行经营中间业务无须占用自己的资金。中间业务包括转账结算、信托、汇兑、代理、信用证、担保见证、咨询情报、计算机服务等。
3、试分析原始存款和派生存款以及派生存款创造的条件。
原始存款是指银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。对商业银行来说，是其拥有的一笔资产，是可用作放款或投资的盈利性经营资金。
派生存款是指由商业银行的贷款或投资转化而成的存款。
商业银行信用的扩张与收缩是通过派生存款量的增减变化实现的。派生存款的创造必须具备两大基本条件：
① 部分准备金制度：准备金的多少与派生存款量直接相关。银行提取的准备金占全部存款的比例称作存款准备金率。存款准备金率越高，提取的准备金越多，银行可用的资金就越少，派生存款量也相应减少；反之，存款准备金率越低，提取的准备金越少，银行可用资金就越多，派生存款量也相应增加。
② 非现金结算制度：在现代信用制度下，银行向客户贷款是通过增加客户在银行存款账户的余额进行的，客户则是通过签发支票来完成他的支付行为。因此，银行在增加贷款或投资的同时，也增加了存款额，即创造出了派生存款。如果客户以提取现金方式向银行取得贷款，就不会形成派生存款。
4、试分析 制约信用扩张与收缩的因素
① 法定存款准备金率：法定存款准备金率是指为了保障存款人的利益，减少商业银行的经营风险以及实现金融的宏观调控，中央银行用法律规定商业银行在吸收存款中必须缴存存款准备金的比率。它与商业银行的信用扩张能力和派生存款量成反比。提高法定存款准备金率，银行的信用扩张能力就降低，派生存款量就减少；降低法定存款准备金率，银行可使用的存款量就增加，从而使银行的贷款和派生存款量相应扩大。法定存款准备金率直接影响商业银行的贷款规模和派生存款的创造。
货币银行学重点知识
