经营管理
关于强化商业银行行政印章管理的建议
□??周云华
摘要：在金融“严监管”的大背景下，银行系统“假印真用”“真印假用”案例频发，给商业银行带来严重的资产损失和声誉风险。商业银行应该吸取亿元罚单的教训，进一步强化印章管理领域的内部控制，以案为鉴、以规为范、以人为本，从讲政治的高度谋划、部署和实施印章管理工作，从小处着眼、从细处着力，进一步提升印章使用规范化、精细化、信息化水平。行政印章，行之重器，是商业银行对内对外行使权力、许诺义务的凭证。行政印章使用，具有高度的严肃性，稍有不慎就会产生不必要的经济及其他纠纷，对商业银行声誉造成极大负面影响，甚至引起数以亿计的国有资产损失。因此，要从防范重大风险的极端重要性出发，在全行范围内进一步树立法律意识和合规意识，坚持制度性、审慎性、独立性原则，严格落实涉印管理、用印审批等各项规定，坚决管住用好行政印章。
一、高度重视涉印案件中暴露的风险
近年来，金融“严监管”成为关键词。2017年，某股份制商业银行曝出“侨兴案”，员工与外部人员内外勾结、私刻公章、违规担保，涉案金额120亿元，其中银行业金融机构约100亿元，最终被银监会开出7.22亿元的巨额罚单，刷新了银监会千万元罚单的记录，亿元级罚单出现。由此可见，监管部门大浪淘沙已是大势所趋，小印章一旦管理失当，必定会引起大问责，让金融机构发展在一段时间内背上难以翻身的“五指山”。从近两年中国银行业曝光的一些涉印案件可以看出：一是杀伤力大。以“萝卜章”为纽带的内外勾结频频出现。银行内部员工以工作人员身份使用“萝卜章”骗取客户、骗取银行资金，产生了“假章真用”的问题，又往往构成表见代理，给商业银行带来严重的资产损失和声誉风险。二是集中性高。在业务上，主要集中在票据和理财等专业要求较高的领域。在层级上，主要集中在基层分支机构。可见，从上层管理中心到基层经营中心，制度执行力因业务的具象、考核的加压、盈利的驱动而层层衰减，导致“重业务轻内控”问题发生。而在与
全国中文核心期刊现代金融2019年第8期 总第438期
客户“面对面”的经营第一线，印章使用频次高，鉴伪能力和技术有局限，且有了银行工作人员身份的信用加持，犯罪行为更易得逞。三是潜伏期长。涉印案件往往是其他案件的伴生风险，很多还是慑于领导权威的“人情章”，作案手法隐蔽，往往因外部纠纷、诉讼甚至舆情才发现，这为内部控制事前防范提出了严峻的课题。
二、行政印章使用中存在的问题
（一）行政印章用印事项需要进一步规范。行政印章大量使用于信贷业务，农行C3系统（信贷系统）业务审核与用印审核存在系统割裂，印章保管人员因业务素质短板，对信贷业务的材料真实性仅能根据系统上传文档作审核。而信贷和信用卡业务，涉及业务用印资料较多，用印数量较大。以房贷业务、特约商户协议批零用印为例，很难要求经办人员将相关资料全部扫描上传系统。否则既影响效率，用印管理人员又没有足够时间一一审核。此外，目前还无相对精细化的用印事项界定表，一些可用文档上下传递、负责人签字代替的事项也往往通过用印形式来进行，直接增加了印章保管人员的工作量。此外，一些出国证明、收入证明、工作证明没有规定格式，也可能存在法律风险。
（二）印章管理人员素质需要进一步提高。部分行印章使用量大面广，印章保管人员往往年龄较大，且兼职收发文、费用报销、档案整理等工作，在用印材料真实性审核时难以做到尽职尽责。目前，行政印章管理均能做到“双人用印”“双人双锁保管”“三铁一监”，但由于人员短缺落实第三人监印有一定难度。印章管理人员不是专业条线人员，仅
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关于强化商业银行行政印章管理的建议
