7.1.1依据
本项目投资估算依据项目方案设计的各项工程和其他建设任务按方案分别计算各项建设工程量及设备购置数量。作为项目投资估算的基本依据。本项目依据XX市2003年单位工程造价指标进行投资估算，本项目建设期为2年。
7.1.2估算 1、固定资产投资
本项目固定资产投资估算为536万元。 2、流动资金
流动资金为414万元。 3、其他
其他资金为基本预备费（5%）50万元。 7.2资金来源及筹措
资金来源以招商引资筹措资金。 7.3资金使用见附表1 第八章效益分析 8.1经济效益分析 8.1.1财务分析 1、财务估算依据
本项目按国家计委、建设部1993年颁发的《建设项目经济评价——方法与参考数》（第二版）对项目进行规范的财务经济分析。财务估算依据2002年项目建设所在同类技术应用的产出水平和收入动力成本价格进行估算。
2、产品销售收入与工程费估算
按达产期产量，本项目达产年主要产品产量和销售收入。如下表： 产品名称 泥鳅苗 11
销售量 12亿尾 单价 100元/万尾 销售收入（万元） 1200 泥鳅种 合计 90000公斤 24元/公斤 216 1416 项目产品各种税（费）按国家有关政策免税。本项目在建设期第1年生产负荷为0，第2年生产负荷达到100%。
3、产品生产成本估算
根据项目设计和实际生产投入情况，项目产品达产年生产成本估算为672万元。 4、人工工资及福利费估算
本项目建成并正常运行需要劳动定足20人，人均工资及福利费按600元/月计算，达产年支出工资及福利费为14.4万元。
5、折旧和摊销
固定资产折旧采取直线法平均计算，固定资产原值为536万元，计算时先扣除残值（取原值的5%），各种建筑物折旧年限为15年，年折旧费为33.95万元。无形资产为464万元，按10年摊销，年摊销费为46.2万元。
6、维修费
维修费包括所有固定资产大、中、小修理费，按年折旧额40%计取，正常年份13.58万元。
7、财务内部收益率
根据项目财务现金流量计算结果，本项目的财务内部收益达40.6%。 8、投资利润率
项目投资利润率计算为41.6%，表明项目有较强的盈利能力。 9、投入产出比
项目投入产出比为总投入
1000万元/总产出1416万元=1∶1.25。 10、财务净现值
财务净现值（ic=10%）为1557.6万元。
12
11、投资回收期
投资回收期为2.4年（含建设期） 8.1.2敏感性分析 8.2社会效益分析
本项目建成后，具有明显的社会效益。一是填补了XX省泥鳅人工繁殖及规模化养殖的空白，年可为农户提供优质苗种；二是带动XX县及周边市区发展泥鳅养殖，为泥鳅的产业化发展，奠定基础，同时增加农村劳动力就业机会，为农业产业结构调整开辟一条新路，为农民增收、财政增收找到新的增长点；三是丰富城乡“菜篮子”，满足人们对泥鳅消费需求。
8.3生态效益分析
本项目采用生态养殖方法，使其养殖过程中污染物用生物学和生态的方法处理，使环境保护和生态环境有机结合，对环境有保护作用，其次由于本项目推广人工繁育泥鳅苗种进行商品鳅的养殖，从而大大降低对天然鳅种的捕捞强度，对保护和增殖自然泥鳅资源有着重要意义。
第九章结论与建议 9.1结论
本项目建成后，将突出“三高”，一是科技含量高；二是产业辐射能力高；三是社会、经济、生态效益高。通过本项目的实施，有利泥鳅产业发展，提高渔业生产效率和经济效益，因此，本项目技术上具有先进性。
本项目总投资1000万元，项目建成后，年销售收入1416万元，年销售利税416万元，投资回收期2.4年，各项财务指标表明，项目经济上是合理的。
本项目建成后，对减少天然鳅种捕捞量，保护自然资源有着重要意义，且项目采用生态养殖方法，对环境不产生污染。
综上所述，本项目具有显著的经济、社会、生态效益。因而是可行的。 9.2建议
13
1、本项目必须加强项目组织管理落实，严格执行项目计划，保证泥鳅繁育场顺利建成。
2、本项目综合效益明显，建议尽快立项实施，使项目尽快建成，增加财政收
入、农民收入，促进县域经济的发展。
第十章附录
10.1附表
附表1：总投资估算表
附表2：300亩新建培育池工程预算表 附表3：试验仪器及生产设备清单 10.2附图 附图1：规划图 附图2：地理位置图 附表1：总投资估算表
单位：万元
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 14
工程和费用名称 第一部分费用 新建培育池 新建办公楼 新建实验楼 建产卵池 购孵化缸及配套设施 购置增氧机 购置自动投饵机 建孵化环道 工程量 300亩 1500平方米 500平方米 300平方米 5套 20台 20台 20个（200立设备购置及安装工程 费用 6160元/亩 400元/平方 400元/平方 200元/平方 1500元/台 2000元/台 150元/立合计 185 60 20 6 23 3 4 30 方米） 9 10 11 12 13 14 15 16 1 2 1 2 附表2：
300亩新建培育池工程预算表
名称 水泥砖(含搬运工) 水泥 磁板 数量 554400 330 110880 单位 块 T M2 单价（元） 1.1 220 6 孵化房 试验仪器及生产设备 亲本引进 进排水渠道 通电 道路硬化 绿化 购活鱼运输车 第一部分费用小计 第二部分费用 建设单位管理费（1%） 前期工作费 第二部分费用小计 第一、二部分费用小计 第三部分费用 基本预备费（5%） 流动资金 总投资 600平方米 2500公斤 6000米 10000平方米 10000平方米 2辆 12 18 30 方 400元/平方 250元/米 48元/平方 20元/平方 20万元/辆 24 12 6 15 18 48 20 40 514 5 17 22 536 50 414 1000 金额（万元） 60.98 7.26 66.54 15
XX地区良种泥鳅繁育养殖基地建设项目可行性研究方案
