医院财务安全管理流程两篇
篇一：医院财务安全管理流程
实施部门 流 程 单元 财务部 院长 财务科 流程编号 CW-001
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1 2 3 编制医院财务安全管理制度 财务科及相关人员严格执行医院安全管理制度，并有专人定期检测 硬件建设符合安全标准 财务室安全 财务人员安全意识管理 科室位置合理门窗防盗保密 全面安装防盗报警监视系统 设置无污染消防灭火器材 高度责任感和安全防患意识 良好工作保密习惯专人保管钥匙 印章支票分开管理分别存放 各种账本专人保管严禁涂改 库存现金限额管理 现金安全 不得超额库存现金严格执行相关制度 如特例滞留超额现金须得到批准 分类保管并有专人负责 审批 4 有价证券、票据管理 建立票据使用制度及登记制度 不得在空白支票上盖好印章 运送人员要责任心强 现金押运安全 5 6 建立财务安全管理责任制度，责任落实到个人 安全警惕性管理 专人护送 运送路线安全不得绕道 押送全程不得办理私事 定期举办安全教育讲座及考核 年终做财务安全管理总结，讨论最新政策，及时更新安全管理制度 会计报表编制流程 实施部门 流 程 财务科 流程编号
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单元 节点 财务科 A 1 2 3 4 5 6 完成月卫生材料、低值易耗品消耗报表编制 完成应付月卫生材料、低值易耗品明细报表编制 器械管理 使用国家统一规范的会计报表编制标准及方法 完成本月记账凭证的编制工作，核查入账票据的有效性 记账凭证的稽查，分部门完成 后勤管理 药品会计 完成月其他材料、办公用品消耗报表编制 完成应付其他材料明细报表编制 完成月末药品购、销、存报表编制 完成应付药品款项明细报表编制 集中在财务科，与出纳、医保合疗、住院处等相关部门分别进行月末对账工作 完成月末结账工作 7 整理汇总资料，编制会计报表 8 9 进行总账岗位复核 编制内部会计的月度会计报表 编制外部会计的 季度/年度会计报表 10 11 编制会计报表编报说明 向相关部门报送会计报表
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门诊收入管理流程
实施部门 流 程 单元 节点 患者 A 门诊收费处 B 财务科 C 财务科 流程编号
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1 2 3 在门诊就医后持现金/医保卡交费 收费员向患者开具门诊收费票据及相关刷卡凭证单据 收费员在门诊收费票据上加盖门诊收费专用章，并对票据分类管理 存根联存财务部备查 报销联交给患者 科室核算联作为科室二级核算收入凭证 退费票另外保存 进行现金出纳复核 核对汇总日报表与个人日报表 核对收费票据收入合计与个人报表 收费员员汇总打印个人收入日报表（包括明细收入表、退费情况表、医保收入表） 核查退票手续与票据三联是否齐备 核对医保及现金明细合计与报表数 4 5 6 7 住院结算管理流程
实施部门 财务科 流程编号
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对帐员复核后签字确认，并编制门诊收入情况汇总表 根据门诊收费票据存根进行票据核销 收缴清算当日收费员全部门诊收入 当日收入全额存入银行 CW-005
医院财务安全管理流程两篇
