财务收支自查报告
依法设置会计账簿， 并保证其真实完整， 根据本单位实际发生的业 务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计 报告，下面是为大家精心收集的财务收支自查报告， 欢迎大家参考借 鉴，希望可以帮助到大家 !
财务收支自查报告范文 （ 一） 一、基本情况
市水利局是隶属于市政府的正县级行政单位， 其主要职责是贯彻执 行中央、省及市委、市政府有关水利水电等工作的法律、法规、方针 和政策， 拟定并组织实施全市水利工作的发展战略和中长期规划， 统 一负责、管理全市水资源、水利工程建设、水土保持、防汛抗旱、水 电及电网规划等。 局机关执行行政事业单位会计核算制度， 在农行开 设账户 4 个（ 零余额账户、基本存款账户、专用存款账户和一般账户 各 1 个） 。
你局独立核算的下属单位有： 市水利水电规划设计院、 市水电管理 局、市水电管理局和市水利水电建筑公司。 水利水电规划设计院在职 人员为自收自支，离退休人员财政实行差额拨款 ; 和水库管理局部分 事业编制人员财政实行差额拨款，其余人员为自收自支 ; 水利水电监 理公司和水利水电建筑公司为自负盈亏的企业单位， 水利水电建筑公 司目前在岗约 30余人。现局机关在职人员 88 人，离退休人员 65 人， 内设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科和 防汛抗旱指挥部办公室 8 个科室
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二、预算收支和财务收支情况
20xx 年总的经费收入中，财政年初预算安排和年度追加两项合计 1083.94 万元，占当年整个经费来源的 64%。从审计的情况来看，由 于年初预算安排的公用经费较少， 在年度追加的经费中， 除一部分带 帽的资金外， 有相当一部分是弥补机关公用经费。 但局机关因近几年 来为争取项目资金、 改善办公条件等发生的费用较大而使得公用经费 往往捉襟见肘， 从而挤占专项资金已成不争的事实。 预算收支详见附 表。 三、 20xx年专项资金拨付情况
四、 审计发现的主要问题 以上问题依据国家财经法规另行下达审计决定。 五、审计建议
1 、市水利水电规划设计院、市水利水电建设监理有限责任公司及 水利水电建筑公司等与市场经济紧密关联的单位应在积极拓展业务 谋求生存发展的同时切实规范各项经济业务操作， 不能违背国家的法 规法令而逆行 ; 市水利局作为行业主管部门应进一步加强对下属单位 财务和经济事项的监管。 2 、积极争取上级部门和市本级财政的支持，以保证正常的行政经 费支出，杜绝挤占专项资金。
3 、下属个企事业单位应进一步增强纳税意识，及时足额缴纳各项 税费。 财务收支自查报告范文 （ 二）
一、为了加强资金管理， 明确责任，根据《中华人民共和国会计法》 、 《会计基础工作规范》等财经法规，结合分局实际情况，特制定本制 度。 二、财务收支审批人员。我局严格实行财务收支“一枝笔”审批政 策，由局长负责财务收支的审批， 如果局长因出差等特殊原因不能履 行审批职能
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时， 必须明确授权其他局级领导代行审批职能， 授权范围 为：原则上不予审批报销业务，借款额度控制在 3，000 元之内，重 大支出项目必须与局长沟通后方可发生。以明确责任。
三、财务收支审批权限。我局各种财务收支项目，凡金额在人民币 500元（含 500 元）以上的，必须经局长审批方可办理 ;凡金额在人民 币 500 元以下的收支项目， 由财务科长审批即可办理， 并实行月报制 度。金额在人民币 20，000 元以上的重大收支项目，必须经局长办公 会议集体决策后方可实施。 局长办公室应将局长办公会议纪要中涉及 资金活动的决策内容抄送局财务部门以便执行。 四、财务收支审批程序。
1、 借款的审批程序：借款人T职能部门负责人 （正职）T分管领导 T财务科长T局长。
2、 报销的审批程序：经办人T验收人T职能部门负责人 （正职）f 分管领导-财务科长-局长。
五、财务收支审批人员的责任。 凡是参与财务收支审批及相关业务审批的人员， 应当熟悉并掌握党 和国家有关的财经路线、方针、政策，坚持原则，不徇私情，为党和 国家的堤防事业和全体员工的利益负责， 为自己履行的审批行为的合 法性、合理性负责。经上述有关人员审批的业务，若出现违纪问题， 将按照有关法规给予处理。 事业会计岗位职责
1 、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》 、《事业单位会计制度》 、 《事业单位财务通则》 、《会计基础工作规范》 及其他财经、会计法规。
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2 、根据审核无误的原始凭证，按照财会制度的规定，及时编制分 局事业部分的记账凭证。
3 、负责登记事业部分的总账、事业收入及支出明细账、往来和净 资产类明细账。
4 、负责财政集中支付的支付凭证打印及对账等相关工作。
5 、负责财务科微机及附属设备的维护工作，保证日常工作的正常 运转。 6 、协助科长起草相关的文字材料。
7 、优质高效地完成分局领导交办的其他工作。
8 、加强政治、业务学习，不断提高政治思想素质和业务素质，提 高服务水平，出色完成本职工作。 财务收支自查报告范文 （ 三）
我委根据文件精神，从 12 月上旬起，结合本单位的实际情况，对 本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如 下： 一、财务收支情况
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置 会计账簿， 并保证其真实完整， 根据本单位实际发生的业务事项进行 会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格 执行国家有关财务法规， 所发生的各项业务事项均在依法设置的会计 账簿上统一登记、 核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核 算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和 重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室 各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安 排，合理支出。
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二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中， 制定了《财产管理制度》 。建立和完善各项制度的同时，相关人员在 工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制， 保证了会计工作的真实性、 完整性以及单位财产的安全， 加强了对本 单位财产物资的监督和管理， 杜绝了各种漏洞的发生， 达到了以下三 点要求：
1 、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互 分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进 行。
2 、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项 资金的使用，提高了资金使用效益。
3 、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费 开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用， 在固定资产购置时， 严格按照政府 采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查 制度，通过建立健全制度， 会计人员对各项财物、款项的增减变动和 结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所 反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致 ; 另一方面通过账簿记 录和记账凭证，原始凭证的核对， 保证账账相符。 无固定资产不入账， 公物私用及其他违规问题。 四、存在问题
通过自查， 我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足， 在 实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所 规定的要
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求，预算管理制度、财务分析制度、 稽核制度尚未建立健全， 今后要进一步完善这方面的制度， 实行更有力的措施， 力求将这方面 的工作做得更好。 财务收支自查报告
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