K/3系统项目实施文档 本系统提供用户反过账功能，请在?凭证查询?中?编辑?菜单找到。
2.4 凭 证 汇 总
总账系统在凭证处理功能中提供了凭证汇总功能，凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。
2-4-1输入汇总条件
在凭证处理窗口中单击?凭证汇总?按钮即可弹出如图所示的凭证汇总条件输入窗口，见图4-1。在窗口中，输入凭证汇总所需的各项汇总条件：
图2-9凭证汇总过滤条件窗口
窗口释译如下：
? 日期：凭证汇总的开始日期和结束日期，选定后将汇总在此日期范围内的凭证。
? 凭证字：确定要汇总哪一种字号的凭证，系统在此默认全部凭证字。您可以用下拉按钮根据需要进行选择。在这里针对您要选定的某一种凭证字，选择该种凭证字需要参加汇总的凭证号的范围，如果未选凭证字，系统将默认?全部?显示，?凭证号?的范围则为灰色显示，表示不可选。
? 范围：这里提供了三种范围选项?所有凭证?、?已过账凭证?、?未过账凭证?，您可以选择不同的范围进行汇总。
? 科目级别：这里提供了科目的汇总级别，可以只汇总一级科目，也可以汇总二级科目或是三级四级科目，汇总科目的级别可以由您任意选择。
? 币别：选择汇总的币别是人民币还是别的币种。
2-4-2浏览凭证汇总表、预览、打印、
输入完凭证汇总条件之后，系统就开始按条件生成凭证汇总表，在此窗口中，可用光标键和滚动条对凭证汇总表进行浏览查看，并可进行有关处理操作。 打印凭证汇总表
在文件菜单中选择?打印预览?选项，或单击工具条中的按钮，可以将凭证汇总表以打印输出的样式在屏幕上显示，以供您检查是否符合打印输出的要求。
在文件菜单中选择?打印?选项，或单击工具条中的按钮，就可以将已设臵好打印格式
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K/3系统项目实施文档 的凭证汇总表打印输出了。
第三节 账簿、报表查询打印
3.1账簿查询
由前边所做的凭证，过账后，就可以直接查询各类账簿及报表了。 练习账簿及报表查询
练习一：练习各种有关账簿及报表查询
以查询总账为例。学习查询2000第5期总账、打印、出输 操作方法：
1、单击账簿中?总账?弹出总账查询过滤窗口如图3-1所示：
图3-1所示总账过滤窗口
2、会计期间请选择2000年5期至2000年5期 3、科目代码为空时代表所有科目
4、记账本位币，人民币，注意有外币的请在综合本位币下查看，因为可能在人民币状态下数据合计项不平。
练习二：学会账证一体化查询
进入总账之后，只要双总账一级科目，则显示当前总账的明细账，再双击明细账则弹出明细账的会计科目。这就是账证一体化查询。 练习三：练习各种报表打印及输出 注：其它账簿查询方式与此方式相同，都可一体化查询。查询方法请参照总账，此不再赘述。
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第四节 期末处理
4．1 期未结账
为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
4.1.1期未调汇
有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：
田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：
1、单击?期未处理?中的期调汇将弹出图4-1窗口
图4-1期末调汇窗口（一）
2、在港币?调整汇率?列输入1.068。（美元汇率不变） 3、单击?下一步?将弹出图2-11所示：
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图4-2期末调汇窗口（二）
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窗口释译如下：
? 要求用户选择汇兑损益科目的代码，
? 需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证 ? 生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容， 4、确定以上项目之后按完成按钮
系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。 因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
4.1.2结转损益
使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：
1、首先在?维护?中?基础参数?设臵中的?总账?确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在?会计科目?中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。 3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。如果要结转本期损益，建议您最好使用系统提供的?结转本期损益?功能，否则在输出有关损益类的会计报表时，会出现不正确的数据。
操作方法非常简单，只要在结转损益向导窗口单击下一步即可。
4.1.3自动转账
自转账系统是为用户提供的制作各种自动填写常用固定凭证的工具，也档当于辅助转账功能，自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的?发生额?、?余额?、?最新发生额?、?最新余额?等项数值的会计业务。 （一）定义自动转账
在期末处理窗口中，单击〈自动转账〉按钮，系统即弹出自动转账凭证设臵窗口。在此窗口中，您可以增加、删除、修改自动转账凭证的凭证格式。可以生成指定格式的记账凭证，也可以生成全部设定格式的自动转账凭证。 1、增加自动转账项目
在自动转账凭证设臵窗口中，单击?增加?按钮，系统即弹出如图所示的自动转账凭证设臵窗口。单击?增加?按钮，进入增加状态，如图2-11
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图4-3编辑自动转账窗口
以实例说明自动转账定义的方法：
案例：以田野有限公司每期?计提坏账准备?为例，练习定义自动转账。 其会计业务凭证为：凭证字：转 摘要：计提坏账准备
借： 坏账损失[521.01（雄卫请在初始化里再加此明细）] 贷：坏账准备
操作步骤：
1、 在?名称?处：填入辅助转账凭证名称，是系统区别其它是转账凭证的标识，不同的转账凭证的
名称不许重复，该名称可以修改。
2、 转账期间：此功能定义转账期间。凭证字：转 3、 摘要：输入?计提坏账准备?。
4、 科目：第一笔分录处找到：坏账损失代码（521.01）；第二笔分录：坏账准备（114）
5、转账方式：表示自动转账凭证中数据的来源与去处方式。即一张自动转账一定有?转入方?和?转出方?。转入与转出有几种方式在下拉式菜单中列出，转入方表示数据的去处，转入分录中的科目必须为明细科目，如果该科目有核算项目，还要输入核算项目代码。转出方（即源数据方）可以为非明细科目。
第一条分录选择?转入?；第二条分录选择?按公式转出?
释译1：按公式转入与转出：指定科目的?发生额?、?余额?、?最新发生额?、?最新余额?等项数值的会计业务，由定义账务科目取数据方式来完成。例如：计提职工福利费用中福利费用计提=工资总额发生额*0.14，此自动转账就是按公式转出。
释译2：比例：当借贷方科目都选择明细科目时，可以确定其比率。比率的确定是在一借多贷或一贷多借的情况下，转入方数据对转出方（源数据方）的分配比率。
注意1：以选择直接影响到自动转账凭证取数正确性，请用户根据实际业务发生，选择不同转入与转出方式。
5、 下设：单击下设，请在弹出窗口定义公式取数方式，具体方法参照报表系统中定义账务取数公式。
此处公司表示为：ACCT(\。 6、 最后单击保存
7、 在浏览窗体里，选中新增的转账的凭证，单击?生成凭证?就可以完成自动转账的功能。
注：自动转账定义这里强调的是对每期发生数取数来源固定，凭证科目固定这一类凭证有做自动转账的意义。
注：自动转账生成的凭证，可以不用在总账的凭证录入再增加类似的内容了。
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