（一）信用风险管理失衡，资产业务过于集中
信用风险是任何银行在经营管理过程中面临的最主要风险之一，因此，对信用风险的管理方面，华夏银行通过成立专门的部门机构，采取多种措施进行管理，但是由于信用风险大多来自于银行的贷款业务，而贷款业务又是银行的最主要资产业务，所以华夏银行在信用风险管理上，对贷款业务相对宽松，与其他业务的管理上体现出较大的不均衡，而由于贷款业务所带来的资产业务过于集中的情形无形增大了银行的信用风险。贷款业务已成为华夏银行利润的主要收入来源，尤其是由贷款所产生的利息，2010年，华夏银行利息收入为433.68亿元，其中贷款利息收入为270.09亿元，占总收入的59.45%，这种单一的利润来源，在未来很长一段时间内都很容易造成华夏银行盈利能力的不断下降，为公司带来巨大风险。
（二）内控制度不健全使操作风险管理事后多于事前
随着本世纪初《新巴塞尔协议》的公布，全球各大商业银行开始对操作风险的管理逐渐重视了起来，我国商业银行也不例外。与信用风险和市场风险有所区别的是，操作风险主要来源于商业银行内部，这种潜藏于银行日常经营业务过程中的风险，有些很难发觉，很容易对银行造成不可估量的损失。
2008年以来，在华夏银行内部由于操作风险引发的案件很多，2008年至今，华夏银行涉及在会计、出纳、储蓄业务、对公业务等方面的案件主要有贪污、挪用、抢劫、偷窃等，共计67起，涉案金额达到10772万元，这些金额最后被追回无几，都让华夏银行自身承担了损失。
（三）风险管理手段落后，缺乏先进管理理念
在现阶段，国际方面对银行业风险管理的理念是：风险管理基于制度，更重于方法和观念。也就是说，银行的风险管理需要制度作为基本的支撑，但由于影响银行风险的因素众多，想要对各类风险实施全方位全过程的监控，
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就必须树立先进的管理理念，使用先进的管理手段进行。
就目前华夏银行风险管理的方法上来说，多采用传统的内部控制方式，即以摆正员工思路、提升员工防范意识为先，然后辅助于一些监控工具进行风险控制，全行至目前还没有建立起完善的监控网络和监测计量，只有风险部门能够使用一些简单的工具对信贷业务进行数据统计和分析，而且对国外一些先进的管理理念，如风险管理分析的VAR和RAROC方法的使用上，还处于比较粗浅的阶段，从而无法使得信用风险、市场风险和操作风险在管理上达到统一，形成统一的风险管理战略体系。
四、优化华夏银行风险管理的策略
由前文分析可知，华夏银行的风险管理水平随着时间的推移在逐步提高，但在信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理及风险管理手段方面依旧存在着一定的问题，本章从华夏银行内部出发，提出优化华夏银行风险管理的一些策略。
（一）建立信用风险预警线，完善授信管理体制
银行主要业务之一的贷款业务，是银行利润的主要来源之一，但因华夏银行贷款业务的过分集中，使得信用风险倍增，虽然贷款业务的集中能够在一定程度上改善银行经济效益，而且也有利于发挥信贷资金的使用效益，但是，它所产生的风险与效益却不成比例，潜在的风险远远大于效益。鉴于此，华夏银行必须通过以下两种措施来完善信用风险管理体系：
一是在信用风险管理过程中科学进行授权授信。华夏银行应针对贷款业务上，建立分层决策体制，对业务较为集中的地区进行等级划分，使不同地区的不同分行、支行具有不同的贷款审批权限，并在对客户评级的基础上，对客户进行相应的授信额度，有利于减少由于业务集中而带来的信用风险。同时根据业务分布地域的情况，适当在业务较少的地区下放贷款审批权，便
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于扩大贷款业务。
二是对华夏银行所集中的信贷行业和信贷客户实行授信预警线。在华夏银行的经营活动过程中，应定期对比较集中地区的主要客户进行风险的评级和分析，了解这些客户所处的行业的市场及实际的经营能力等，并定期对主要客户实施资金跟踪，建立客户授信预警线，确保不会因客户自身原因出现信贷风险，并通过对集中行业进行信用风险评估，建立对这些行业预期市场需求、价格变化等的监测体系，建立对应的信贷退出机制，规避无效信贷市场。
（二）健全内部控制制度，完善三步走策略
银行的内部控制制度，不仅对规避操作风险上有重要的意义，在对其余风险因素的控制上也能起到很大的推动作用。因此华夏银行必须通过健全内部控制制度，完善风险管理的保障体系，形成由事前预防、事中控制、事后反馈的三步走策略，才能使风险管理更加高效。
首先应建立较为科学的考核体系。对华夏银行来说，考核体系建立的目的是用来衡量从事风险管理的相关人员的效率的，在这个考核体系中，要将行内的业务与风险进行挂钩，改善以往单一的利润考核的方式，而是把经济利润与经济资本回报率作为考核体系的主要指标，以此来建立长期的有效的风险管理约束机制，引导华夏银行各分行积极对业务进行扩张，并实现不断对资本和收入结构的调整。
其次应有序开展合规管理建设。合规管理是银行业多年来一直强调的重要内容之一，华夏银行要能够通过合规管理的建设达到对风险的有效识别、准确评估和精准检测，而且通过合规管理能够将行内所有业务的关键风险点都能纳入到既定的制度约束中去，达到对违规事件的监控，确保制度的执行力。
再次应加强内审监督的完善。在华夏银行的风险管理中，除了针对风险因素的监控之外，还要明确每个员工的岗位与职责，达到风险追求的便利性。同时加强内审监督，完善垂直化与扁平化相结合的监督体系，即在加强总行、
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分行和支行的垂直监督模式的同时，还要完善分行内部、支行内部的独立监督和全面监管，要求各行对主要业务进行周期性检查工作，通过这些措施来将风险有效防范和化解。
最后应确立三步走策略。在华夏银行垂直为主，水平为辅的风险管理监督过程中，要实施三步走策略，即先针对前台各业务部门的事前预测和分析，将可能发生的风险进行预测，并制定相应的规避方法；之后通过风险管理部门进行监督和稽查，将一些还未发生的风险进行消除；最后通过对风险结果的反馈，为下一次有效预防做出预警。
（三）提高风险管理技术水平，建立全方位风险监控系统
在市场经济高度发展的时代，银行的风险管理势必会建立在先进的管理技术基础上，而通过管理的不断提高，建立起全方位风险监控系统，也是华夏银行未来风险管理的发展趋势之一。
目前，包括银行在内的很多市场主体都已经意识到风险管理是一门综合性很强的科学，它不仅涉及到金融、市场，同时还涉及到财务、管理等多门学科，因此，如何将这些学科进行统一的糅合，达到风险管理水平的提高，是很多银行追求的目标之一，针对这种综合性，国际上也出现了很多先进的风险管理工具，包括RAROC、RAPM、风险限额管理工具等，对华夏银行来说，必须根据自身实际情况对这些工具加以利用并改进，具体可通过以下几方面进行：
一是在信用风险管理方面，通过借助客户信用评级工具和债项评级有关工具，实行统一授信制度以及风险评审机制和准入退出机制，实现对信用风险方面的综合管理。
二是在市场风险方面，可借助VAR工具来进行风险的识别，以及压力的测试，通过每天都对VAR值的分析，结合本行实际，设置相关交易限额；同时可通过敏感度分析工具的应用，达到及时调整资产负债结构来降低风险的目的。
三是在操作风险方面，通过建立全方位风险监控系统，确定监测指标，
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将潜在的操作风险和可能的损失能够进行量化，使风险发生几率降低，可采取的指标可以包括资产收益率、不良贷款率、流动性比率、贷款集中度等。并依托信息技术，将目前华夏银行拥有的信贷监控数据与非信贷监控数据进行全面整个，提高信息使用效率和风险分析能力。
结论
本文所要研究的主要问题是我国华夏银行在风险管理方面的策略及存在的问题，并提出优化该行风险管理的策略。通过研究，我们得出以下结论：
一是华夏银行近年来对风险管理的认识逐步加深，风险管理水平也在逐步提高，但依旧存在着不少问题，主要表现为由于资产业务过于集中带来的信用风险，由于内部控制制度缺陷带来的操作风险以及由于整体风险管理技术不高而带来的各种风险。
二是华夏银行可通过以下几种措施来达到风险管理的优化，通过建立信用风险预警线，完善授信管理体制来增强信用风险管理能力；通过健全内部控制制度并完善三步走策略来提高操作风险的控制能力；通过提高风险管理技术水平，借助先进工具来达到对市场的深入分析，从而规避各类风险。
由于客观因素和本人水平所限，本文的研究仍存在一些问题，如本文所提出的措施只是基于华夏银行内部出发的，而对于风险管理的问题，很多需要国家和政府从外部予以协调解决，关于这些问题，有待今后的进一步研究。
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商业银行信用风险研究——以华夏银行为例
