2. 在销售系统中，复核销售发票
3. 在应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证 （四）结转销售成本时：1. 在存货系统中，对发记进行记账
2. 在存货系统中，生成结转成本的凭证 （五）账表查询
1. 在销售系统中，查询委托代销统计表 2. 在库存系统中，查询委托代销备查簿 业务十二：
2005/01/25业务一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。
2005/01/26业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。
2005/01/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。 操作向导：
（一）发货时，在销售系统中填制并审核发货单 （二）退货时，在销售系统中填制并审核退货单
（三）在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字） 业务十三：
2005/01/27委托利氏公司销售的计算机退回2台,入成品仓库。由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。 操作向导：
（一）发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单 （二）在销售系统中，复核红字专用销售发票
（三）在销售系统中，填制并复核委托代销退货单．
(四 )账表查询，在库存系统中，查询委托代销备查簿 实验五
目的与要求:
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种其他业务及相关帐表查询 实验内容： 业务一：（直运业务）
1. 2005/01/25 业务一部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台.经协商以单价为100，000元成交,增值税率为17%。随后，业务一部填制相应销售订单。 2. 2005/01/26业务一部经联系以90，000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方直接将货物送到精益公司。 3. 2005/01/27货物送至精益公司，6/27艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给业务一部。
4. 2005/01/28业务一部根据销售订单开具专用发票一张。
5. 业务一部将此业务的采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务的收入及成本。 操作向导： （一）在销售系统中，调整有关选项：将“是否有直运业务”选项置上对勾标记。 （二）在销售系统中，定义存货档案（该存货应有销售、外购属性） （三）在销售系统中，填制并审核销售订单
（四）在采购系统中，填制并审核采购订单 （五）在采购系统中，填制采购发票
（六）在应付系统中，审核采购发票（在确定筛选条件时，应包含“未完全报销发票”）
（七）在销售系统中，填制并复核销售发票 （八）在存货系统中，执行直运商品记账 （九）在存货系统中，查询存货明细账 业务二：（产成品入库）
做产成品入库。,台计算机10成品仓库收到当月加工的2005/01/15
2005/01/16 成品仓库收到当月加工的20台计算机,做产成品入库。
随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。 操作向导：
（一）在库存系统中，填制并审核产成品入库单 （二）在库存系统中，查询收发存汇总表 （三）在存货系统中，进行产成品成本分配 （四）在存货系统中，执行单据记账 业务三：（材料领用）
2005/01/15一车间向原料仓库领用PIII芯片100盒、40G硬盘100只，用于生产。 操作向导：
（一）在库存系统中，填制并审核材料出库单（建议单据中的单价为空）
业务四：（出入库跟踪） 有一存货“256M内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。
2005/01/10 业务一部向建昌公司购进80根256兆内存条，单价为300元。物品入原料仓库。
2005/01/12 业务二部向建昌公司购进100根256兆内存条，单价为295元。物品入原料仓库。
2005/01/12 收到上述两笔入库的专用发票一张，票号为45601。 2005/01/25 二车间向原料仓库领用50根256兆内存条，用于生产。 操作向导：
（一）在库存系统系统中，定义该存货的档案（应选择“出库跟踪入库”选项） （二）在库存系统系统中，对材料出库单进行单据设计（增设“入库单号”栏） （三）在库存系统系统中，填制两张采购入库单 （四）在采购系统系统中，填制采购发票 （五）在库存系统系统中，进行采购结算．
（六）在库存系统系统中，填制出库单
（七）在库存系统系统中，查询入库跟踪表
业务五：（调拨业务）
2005/01/20将原料仓库中的50只键盘调拨到外购品仓库。 操作向导： （一）在库存系统系统中，填制并审核调拨单 （二）在库存系统系统中，审核其他入库单 （三）在库存系统系统中，审核其他出库单 （四）在存货系统系统中，执行特殊单据记账
业务六：（盘点预警）
根据上级主管要求，键盘应在每周二进行盘点一次。如果周二未进行盘点，需进行提示。
操作向导： （一）在库存系统中，进行选项设置
（二）在库存系统中，修改存货档案，设定上次盘点时间，盘点周期。 （三）假定周二未对该存货进行盘点，将业务日期调整为周三，进入库存系统时，系统会进行相应提示。 业务七：（盘点业务）
2005/01/25 对原料仓库的所有存货进行盘点。 盘点后，发现键盘多出一个。
经确认，该键盘的成本为80元/只。 操作向导：
（一）盘点前：在库存系统系统中，填制盘点单
（二）盘点后：1. 在库存系统系统中修改盘点单，录入盘点数量，确定盘点金额。
2．在库存系统系统中，审核盘点单
在存货系统系统中，对出入库单进行记账。 3.
业务八：（假退料）
2005/01/30根据生产部门的统计，有20只硬盘当月尚未耗用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。 操作向导：
（一）在存货系统中，填制假退料单 （二）在存货系统中，进行单据记账 （三）在存货系统中，查询明细账
说明：当月末结账后，可再重新查询明细账。 实验六
目的与要求:
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询 实验内容：
第一部分:客户往来款的处理 一、应收款的确认
将上述销售业务中所涉及到的销售发票进行审核。财务部门据此结转各项收入。 操作向导：
（一）在应收系统中，进入[日常处理]—[应收单据处理]—[应收单据审核] （二）根据发票生成凭证：在应收系统中，进入[日常处理]—[制单处理]，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。
（三）账表查询：根据信用期限进行单据报警查询。根据信用额度进行信用报警
查询。
二、收款结算： （一）收到预收款
2005/01/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。 操作向导：
（一）录入收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注 意：款项类型为“预收款”）．
（二）审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理] —[收款单据审核]
（三）根据收款单生成凭证：在应收系统中，进入[日常处理]—[制单处理]，选择结算单制单。 （二）收到应收款
1．2005/01/26收到利氏公司以支票方式支付的货款50000元，用于冲减其所欠的第一笔货款。 操作向导：
（一）录入收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）
（二）审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理] —[收款单据审核]
（三）核销应收款：在应收系统中，进入[日常处理]—[核销] —[手工核销] 2．2005/01/21收到精益公司的500元现金,用于归还其所欠的代垫安装费。 操作向导：
（一）录入收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）
（二）审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理] —[收款单据审核] （三）核销应收款：在应收系统中，进入[日常处理]—[核销] —[自动核销]
3．查询业务明细账 4．查询收款预测 三、转账处理 （一）预收冲应收
2005/01/26将收到的昌新贸易公司30000元的预收款冲减其应收账款。 操作向导： 在应收系统中，进入[日常处理]—[转账]—[预收冲应收] （二）红票对冲
将利氏公司的一张红字发票与其一张兰字销售发票进行对冲。
操作向导： 在应收系统中，进入[日常处理]—[转账]—[红票对冲]—[手工对冲] 四、坏账处理 （一）发生坏账时．
2005/01/27收到通知华宏公司破产，其所欠款项将无法收回，做坏账处理。 操作向导： 在应收系统中，进入[日常处理]—[转账]—[坏账处理]—[坏账发生] （二）坏账收回
2005/01/28收回华宏公司已做坏账的货款50000元现金，做坏账收回处理。 操作向导： （一）录入并审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）
（二）坏账收回处理：在应收系统中，进入[日常处理]—[转账]—[坏账处理]—[坏账收回]
（三）计提本年度的坏账准备
操作向导： 在应收系统中，进入[日常处理]—[转账]—[坏账处理]—[计提坏账准备]
五、财务核算：
（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证 在应收系统中，进入[日常处理]—[制单处理]
1．发票制单 2．结算单制单： 3． 转账制单： 4． 现结制单： 5． 坏账处理制单：
（二）查询凭证
第二部分：供应商往来款的处理 一、应付款的确认
将上述采购业务中所涉及到的采购发票进行审核。财务部门据此结转各项成本。 操作向导： （一）在应付系统中，进入[日常处理]—[应付单据处理]—[应付单据审核] （二）根据发票生成凭证：在应付系统中，进入[日常处理]—[制单处理]，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。 二、付款结算：
1．2005/01/26以支票方式支付给兴华公司货款76752元。
操作向导： （一）录入付款单：在应付系统中，进入[日常处理]—[付款单据处理]—[付款单据录入]（注意：款项类型为“应付款”）
（二）审核付款单：在应付系统中，进入[日常处理]—[付款单据处理] —[付款单据审核]
] 手工核销[—] 核销[—]日常处理[（三）核销应付款：在应付系统中，进入．
2．查询业务明细账 3．查询付款预测 三、转账处理
红票对冲： 将建昌公司的一张红字发票与其一张兰字销售发票进行对冲。 操作向导：在应付系统中，进入[日常处理]—[转账]—[红票对冲]—[手工对冲] 四、财务核算：
（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证 在应付系统中，进入[日常处理]—[制单处理] 1．发票制单： 2．结算单制单： 3.现结制单： 实验七
目的与要求:
掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作 实验内容：
用友ERP U8供应链练习各版本通用练习题汇总
