《商业银行实务与管理》课程教学大纲
课程代码：0107
第一部分：课程教育目标
一、教学对象
《商业银行实务与管理》的教学对象是高职高专证券专业和与之相关专业的学生。
二、本课程性质和任务
《商业银行实务与管理》作为研究现代商业银行经营管理规律及其实务的学科，是一门专业实务型课程。
本课程是《证券与投资专业教学计划》（修订）规定开设的一门新课程。它在培养适应21世纪发展需要的投资、融资专业管理人才的知识架构中，占有不可替代的重要地位。
三、学生能力培养要求 1．基础知识要求
学习课程应具备经济学基础知识、金融学基础知识、证券基础知识等。 2．素质要求
要求学生具有良好的思想品德，心理素质，创新素质和健康的体魄。 3．实践操作要求
本课程属于实务型课程，主要掌握商业银行业务等管理的操作程序，结合校外实训，达到对外办理业务岗位的基本要求。
第二部分 教学内容基本要求
第一章 商业银行导论
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行产生与发展过程，明确商业银行特征、功能、类型及设立条件，掌握商业银行的经营原则，并能运用相关原理分析商业银行的未来发展趋势。
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教学重点与难点：重点是商业银行特征、功能及其经营原则，难点是商业银行“三性”经营原则之间的协调管理。
第一节 商业银行特征与功能 一、商业银行产生与发展 二、商业银行特征与功能 三、商业银行在国民经济中的地位 第二节 商业银行类型与结构 一、商业银行基本类型
二、商业银行设立的原则、条件与程序 三、商业银行组织结构 第三节 商业银行经营原则 一、商业银行经营特点 二、商业银行经营原则
三、商业银行经营原则之间的矛盾与协调 第四节 商业银行经营环境 一、商业银行的国际经营环境 二、商业银行的国内经营环境 三、商业银行经营与金融监管 四、商业银行经营与金融同业 五、商业银行经营与银行客户
第五节 商业银行发展趋势 一、业务经营综合化 二、资产证券化 三、金融创新普遍化 四、经营管理电子化
第二章 商业银行资本管理
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教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分及其构成，熟悉商业银行资本管理策略。
教学重点与难点：重点是资本充足性的基本要求，难点是资本充足率的测定方法。
第一节 商业银行资本构成 一、 商业银行资本的一般构成
二、《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分 第二节 商业银行资本充足性及其测定 一、商业银行资本充足性及其意义 二、商业银行资本充足性的测定指标与方法 三、《巴塞尔协议》关于资本充足性的基本要求 第三节 商业银行资本管理策略 一、分子策略 二、分母策略
第三章 商业银行负债业务经营
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行负债构成以及负债创新的必要性及其方式，掌握负债业务管理技能与策略。
教学重点与难点：重点是负债创新和管理，难点是存款负债成本的控制。 第一节 商业银行负债意义与构成 一、商业银行负债涵义及其意义 二、 商业银行负债构成 第二节 存款负债种类及其创新 一、传统的存款负债种类 二、存款工具创新 第三节 存款负债经营与管理 一、存款稳定性及其对策
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二、存款成本构成与控制 三、存款市场营销
第四节 非存款性短期负债经营与管理 一、非存款性短期负债意义与特点 二、非存款性短期负债主要种类 三、非存款性短期负债经营与管理 第五节 金融债券经营与管理 一、金融债券特点与意义 二、金融债券主要种类 三、金融债券经营与管理
第四章 商业银行现金资产业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解现金资产的内容及其管理原则，掌握库存现金、存款同业款项的管理要点。
教学重点与难点：重点是如何在竞争中把握好现金资产规模的适度性，难点是存款同业款项需要量的测定与调节。
第一节 现金资产概述 一、现金资产构成 二、现金资产作用 三、现金资产管理原则 第二节 库存现金管理
一、库存现金涵义及其影响因素 二、库存现金日常管理 第三节 存款准备金管理 一、存款准备金构成
二、央行对法定存款准备金的要求 三、超额准备金管理
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第四节 存放同业款项管理 一、存放同业款项意义
二、存放同业款项需要量的测定与调节 三、存放同业款项管理原则
第五章 商业银行贷款与票据业务
教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解贷款种类及基本程序，掌握各类贷款从发放到收回的运作过程。
教学重点与难点：重点是担保贷款的操作要点，难点是复合抵押贷款的操作与管理。
第一节 商业银行贷款业务概述 一、贷款涵义及其构成要素 二、贷款种类 三、贷款政策 四、贷款基本程序 第二节 信用贷款
一、信用贷款涵义及其特点 二、信用贷款操作程序及其要点 第三节 担保贷款
一、担保贷款涵义及其种类 二、担保贷款操作要点 第四节 消费贷款
一、消费贷款涵义及其意义 二、消费贷款类型 三、消费贷款操作要点 四、楼宇按揭贷款 第五节 票据业务
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商业银行实务与管理课程教学大纲
