中国结算深圳分公司债券登记结算业务指南
各市场参与主体：
为适应市场发展变化、规范债券登记存管业务，本公司对《中国结算深圳分公司债券登记结算业务指南》进行了修订，主要变化如下：
一、在“1.5派息、兑付”增加了债券权益分派业务的具体内容。
二、在“1.9退出登记”明确了债券发行人办理退出登记的业务流程、申请材料等相关细节。
本指南自发布之日起施行，原指南同时废止。
特此通知。
版本及修订说明 2018-11-20 增加兑付、兑息等债券权益分派内容；增加债券退出登记相关内容
为规范深圳证券交易所（以下简称“深交所”）市场债券的登记结算业务运作，根据《证券法》、《证券登记结算管理办法》、中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）《债券登记、托管与结算业务实施细则》以及《非公开发行公司债券登记结算业务实施细则》等有关法律、规章及业务规则的规定，制定本指南。
通过深交所交易或转让的国债、地方政府债、政策性银行金融债（以下简称“政策性金融债”）、政府支持债券、企业债、公开发行公司债券（以下简称“公司债”）、可转换公司债（以下简称“可转债”）、分离交易的可转债券（以下简称“分离债”）以及私募债、证券公司次级债、证券公司短期债和并购重组债四类非公开发行公司债券（以下统称为“私募债券”)等债券的登记结算业务适用本指南的规定；本指南未作规定的，适用中国结算和中国结算深圳分公司（以下简称“本公司”）其他登记结算业务规范性文件的规定。
第1页
第一章 登记存管
1.1 初始登记
1.1.1 国债、地方政府债、政策性金融债的初始登记
国债通过招投标或其他方式发行后，本公司根据财政部和深交所相关文件确认的结果办理发行登记；国债通过深交所挂牌分销或场外合同分销的，本公司根据深交所确认的分销结果将相应国债登记到持有人证券账户。
地方政府债、政策性金融债的初始登记参照国债办理。
1.1.2 政府支持债券、企业债、公司债、可转债、分离债和私募债券的初始登记
1、发行人办理政府支持债券、企业债、公司债、可转债、分离债和私募债券的初始登记前，应当与本公司发行人业务部联系，咨询初始登记相关事宜。
2、债券发行完成后，发行人应当向本公司提交以下文件申请办理初始登记：
（1）债券登记申请表；（见附件1）
（2）网下发行（指通过深交所交易系统以外的途径发行，下同）债券登记申报电子文件（见附件2）；
（3）国家有权部门核准债券发行的文件或私募债券发行的备案文件；
（4）债券担保协议（如有）；
（5）发行人已签章的《证券登记及服务协议》（可通过本公司网站“www.chinaclear.cn —法律规则—业务规则—登记与存管”栏目下载）；
（6）承销协议；
（7）具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于发行人全部募集资金到位的验资报告。如提交验资报告确有困难的，允许提供以下文件作为替代：发行人收款证明及责任承诺（见附件3）及全部募集资金到位的银行账户流水账单复印件；
第2页
（8）发行人的法人营业执照副本复印件、法定代表人证明书及有效身份证明文件复印件、对指定联络人的授权委托书、指定联络人有效身份证明文件复印件（上述材料一式两份）；
（9）本公司要求提交的其他材料。以上材料除验资报告外，均需加盖发行人公章。
3、本公司对发行人提交的申请文件形式审核后，根据其申报的登
记数据办理债券初始登记。对于通过深交所交易系统发行的债券，本公司根据深交所确认的发
行认购结果将债券登记到持有人名下。对于网下发行的债券，本公司根据发行人申报的持有人名册电子文
件进行预登记，并在预登记名册交发行人检查核对、签章确认后，将债券登记到持有人名下。
4、发行人申请文件齐备的，本公司在两个交易日内完成债券初始登记，向发行人出具债券登记证明文件。
1.2 变更登记
1.2.1 交易变更登记
债券通过深交所集中竞价系统或综合金融服务平台交易的，本公司根据交易的交收结果办理债券变更登记。
1.2.2 其他变更登记
债券非交易过户、司法协助、质押等变更登记业务，参照本公司A股相关业务规定办理。
1.3 托管与存管
null
第3页
中国结算深圳分公司债券登记结算业务指南
