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百川股份[002455]2019年度财务分析报告
目录
一． 公司简介 ............................................................................................................................................. 3 二． 公司财务分析 ..................................................................................................................................... 3 2.1 公司资产结构分析 ............................................................................................................................ 3 2.1.1 资产构成基本情况 ..................................................................................................................... 3 2.1.2 流动资产构成情况 ..................................................................................................................... 4 2.1.3 非流动资产构成情况 ................................................................................................................. 6 2.2 负债及所有者权益结构分析 ............................................................................................................ 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 ............................................................................................. 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 ............................................................................................................. 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 ......................................................................................................... 9 2.2.4 所有者权益基本构成情况 ....................................................................................................... 10 2.3利润分析 ........................................................................................................................................... 12 2.3.1 净利润分析 ............................................................................................................................... 12 2.3.2 营业利润分析 ........................................................................................................................... 12 2.3.3 利润总额分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.4 成本费用分析 ........................................................................................................................... 14 2.4 现金流量分析 .................................................................................................................................. 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 ........................................................................ 15 2.4.2 现金流入结构分析 ................................................................................................................... 16 2.4.3 现金流出结构分析 ................................................................................................................... 20 2.5 偿债能力分析 .................................................................................................................................. 24 2.5.1 短期偿债能力 ........................................................................................................................... 24 2.5.2 综合偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.6 营运能力分析 .................................................................................................................................. 26 2.6.1 存货周转率 ............................................................................................................................... 26
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2.6.2 应收账款周转率 ....................................................................................................................... 27 2.6.3 总资产周转率 ........................................................................................................................... 28 2.7盈利能力分析 ................................................................................................................................... 29 2.7.1 销售毛利率 ............................................................................................................................... 29 2.7.2 销售净利率 ............................................................................................................................... 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） .............................................................................................................. 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） ............................................................................................................. 32 2.8成长性分析 ....................................................................................................................................... 33 2.8.1 资产扩张率 ............................................................................................................................... 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 ........................................................................................................... 34 2.8.3 净利润同比增长率 ................................................................................................................... 35 2.8.4 营业利润同比增长率 ............................................................................................................... 36 2.8.5 净资产同比增长率 ................................................................................................................... 37
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一． 公司简介
Jiangsu Baichuan High-Tech New 公司名称 江苏百川高科新材料股份有限公司 公司英文名称 Materials Co., Ltd 公司简称 成立时间 交易所 电话 公司网址 公司简介 百川股份 None 深圳证券交易所 股票代码 上市时间 注册地址 传真 邮箱 002455 2010-08-03 江苏省江阴市云亭街道建设路55号 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析
2.1.1 资产构成基本情况
百川股份2019年资产总额为2,860,591,584.85元，其中流动资产为1,348,892,922.18元，占总资产比例为47.15%；非流动资产为1,511,698,662.67元，占总资产比例为52.85%；
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2019年百川股份总资产构成情况 2019年 科目名称 金额（万元） 百分比(%) 286,059 134,889 151,169 100.00% 47.15% 52.85% 2018年 金额（万元） 283,507 162,772 120,735 百分比(%) 100.00% 57.41% 42.59% 2017年 金额（万元） 261,100 152,285 108,814 百分比(%) 100.00% 58.32% 41.68% 资产总计 流动资产合计 非流动资产合计 2.1.2 流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、
应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，百川股份2019
年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比
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为38.87%，28.35%和13.74%。
2019年百川股份流动资产构成情况 科目名称 流动资产合计 货币资金 交易性金融资产 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产 2019年 134,889 52,435 205 18,528 0 18,528 14,844 7,354 165 38,240 3,114 100.00% 38.87% 0.15% 13.74% 0.00% 13.74% 11.01% 5.45% 0.12% 28.35% 2.31% 2018年 百分比(%) 100.00% 46.08% 0.12% 24.90% 11.82% 13.08% 0.00% 5.86% 0.35% 22.31% 0.39% 162,772 75,007 195 40,523 19,232 21,291 0 9,539 566 36,308 631 2017年 金额（万元） 152,285 62,860 0 42,080 22,340 19,740 0 12,047 277 33,963 1,054 百分比(%) 100.00% 41.28% 0.00% 27.63% 14.67% 12.96% 0.00% 7.91% 0.18% 22.30% 0.69% 金额（万元） 百分比(%) 金额（万元） 5
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