一致，有无团转散客的顾客，价格是否合理。 12、核对房务部报送的当天《房态控制表》与前台《房租分析表》的记录是否相同，如不相同要及时做记录并查明原因 13、根据酒店相关文件规定，认真审核打折帐单是否为VIP卡持人或有无相应级别、相应权限管理人员的签名。 14、对当日帐单进行初审：核对客人当日酒水、杂项单、洗衣单、折扣单、加床单、转房号、重单现象；审核超时退房房间在无经理签免情况下，有无收取半日租及全日；审核转房房间的房租有无调整到现住房房租；定期与前台收银核对迟付房间帐单。 15、审核退款的帐单、押金是否齐全，退款单有无客人签名确认；对未能退回的押金条是否有顾额的有效身份证件的复印件，并需在账单上做详细说明及顾客签名。 16、检查汇总信用卡结算单据金额；将信用卡结算汇总金额与部门收入日报表上信用卡金额进行核对，二者必须相符。 17、审核发票是否有相应的结账账单，特殊多开的发票是否有记录，应收的税金是否入账 18、检查每班当天多少金额的挂账，并到收银处审查当天临时挂账账单，审查账单是否齐全、金额是否准确，手续是否完善等。 19、审核收费单是否连号。 20、核对每张消费单收费标准是否合理。是否入账，费用代码、结算方式是否正确； 21、审核传真机当天收、发传真记录与收费单是否相符；（根据酒店经营项目而定） 22、审核特殊单据是否有权限人签名； 23、审核收银账务是否正确，投款金额与账面金额是否一致； 24、定期检查押金是否账实相符。 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期：
审计员工作流程 TY-FD-SOP-14
部门： 财务部 实行者职称： 审计员 任务的题目： 餐厅收入审计流程 任务号： TY-FD-SOP-14 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 餐厅收入审核流程 怎么做 1、审核收银员各班送审餐厅账单、报表审查其手工账单数据和输入电脑数据是否准确。 2、审查餐厅收银员转房账、单位账是否准确、有无串户、其挂账程序是否符合酒店与客户签订的有关协议以及客人在账单上签字和协议上有效负责人的字样是否一样。 3、检查餐厅所有帐单，审核各部门经理折扣是否超过权限、部门管理人员赠送权限、帐单菜式与出品菜式是否相符。 4、 审核酒水单、食品单、海鲜单、点心卡、茶艺馆单据等是否连号。 5、作废单据不得缺联，且必须在联上加盖作废戳记留备查；对单据缺号等问题要查清原因，追查责任。 6、审核酒水单出品时是否有负责人签名。 7、审核餐厅各收银员的账是否正确，有无跑单、多收、漏收现象。 8、审核每张装订在账单上的早点卡的卡头、卡尾号码是否相符，卡尾号的菜品和菜价是否与账单及入厨单上的相符，取消的菜品是否有相关权限人签名等。 9、将账单与电脑记录核对，所开的账单的菜价、菜品与电脑是否相符，结算方式是否一致等； 10、对自助早餐券及晚餐券进行时效审核并统计，审核是否符合酒店与客户签订的有关协议。 11、审核餐厅帐单结算方式、折扣、与消费金额是否一致，有无达到最低消费，折扣有无经理签名，审核收银有无多收、少收现象。 为什么 12、检查餐费单是否清晰、有无数字重叠、乱涂改情况； 13、检查餐费帐单是否符合规定要求：签单人员的权限及签名模式是否符合规定；作废帐单是否有餐厅经理签名；餐费单与后面所附的菜单是否相符。 14、审查收银员送交结账后的信用卡的有效期、客人签字、消费限额、授权号码等情况。 15、逐笔审核餐厅收银员是否按账单收钱、开收据、发票、填写日报表；账单使用程序是否符合规定、签名是否有效、有无涂改、作废的账单；账单号码、金额与电脑终端打印的报表是否一致；报表中所列饮品、烟酒与酒水柜报表是否一致；在上述审核中，如果发现问题，应做出标记，查清原因并报告领导；审核无误后汇总账目，填写每日餐饮收入报表。 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期：
审计员工作流程 TY-FD-SOP-15 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-15 实行者职称： 审核 任务的题目： 审计账务管理 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 账务管理工作流程 一、账务管理流程 1、及时编制《营业收入日报表》、《营业收入汇总表》、《应收账款明细表》、《代销品明细表》、《部门款待和内部用餐统计表》。 2、及时跟进信用卡的回收情况，按时对已收回的信用卡银行入账回单，与明细进行逐笔勾对后上交会计入帐。 3、检查并督导收银员的信用卡业务，及时掌握各银行有关信用卡的最新资料并及时通知各收银。 4、负责抓好客人账款的催收工作，参加并协调有关部门共同解决难度较大的催帐工作。 5、对挂帐进行不定期的清理及催收，如有临时挂帐需上门收款的单位，按时将帐单及发票送达对方财务进行收款，款项收回后及时上交出纳入账。 6、对外结算账单必须准确、清晰，同时按协议规定时间及时把清算单发出通知付款单位付账，并加强检查收账情况，做好催收工作，防止错结、漏结、迟结。 7、对未按合同、协议规定时间把款汇交酒店，除催收外，还必须把欠交情况书面向经理汇报，并抄报销售部或餐饮部等有关部门及负责人。 8、对收银台的备用金定期或不定期抽查核实 二、票据的管理 空白单据（食品单、酒水单、海鲜单、杂项单、点心卡、客房小吧单等）管理流程 怎么做 为什么
酒店财务部SOP（标准操作手册）
