出纳工作流程
TY-FD-SOP-11 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-11 实行者职称： 出纳 任务的题目： 出纳工作流程 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 出纳工作 流程 (四)、 对帐流程 1、每日逐笔登记现金、银行存款日记帐并结出当日余额，做到日清月结，帐实相符。 2、根据每日发生的收支业务编制资金日报表连同原始单据复核签字后转交总帐会计。 3、月底与会计进行现金盘点，防止“白条顶库”，若出现的长、短款现象要及时查明原因并报上级领导。 4、每月核对银行存款日记帐与银行对帐单余额是否相符，若有不符应查明原因进行更正，若出现未达帐项应编制银行存款余额调节表。 5、每月末银行存款及现金日记帐与总帐会计帐簿中银行存款及现金科目余额必须核对一致，现金帐面余额与实存数一致，做到帐帐、帐证、帐表、帐实相符。 6、 根据酒店的银行存款实际情况，控制应付款的支出，做到银行不透支。做好支票的保管、登记和发放，凡领用支票，一律填写“支票领用单”报财务部经理审核。要求使用打印的支票，要准确打印实际支付金额或最高限额，并加盖印鉴；领用人必须在支票领用登记簿、支票存根上签字验收。借款和报销以及往来结算符合财务规定，各种单据手续完备并符合规定。 7、 每天按现金支付发生的先后次序，逐笔将收、付款内容和金额登记在现金日记账上，下班前应汇总收、 怎么做 为什么 付款累计数，结出每日金额并平账；月末汇总登记。 8、 管理备用金、预收定金账户和明细账，负责定金的清理、转账、退还等业务；客人通过银行汇来的定金，要开具预收定金收据，并通知前台。 9、负责现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制现金缴款单及时存入银行。 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期：
标准操作程序
出纳工作流程 TY-FD-SOP-11 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-11 实行者职称： 出纳 任务的题目： 出纳工作流程 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 出纳工作 流程 怎么做 (四)、 对帐流程 10、负责签收和整理各种支票等，填制现金缴款单及时送存银行。 11、检查一切收付缴款业务凭证，做到有凭证，有审核，手续完备项目内容清楚齐全，大小写金额相符。对检查无误的凭证及时办理款项收付缴款业务。 12、负责编制“酒店每日资金日报表”和“银行存款每日报告表” 13、对当天收到的营业款及时存入银行,不但坐支现金,不但以白条抵库. 14、审查各种支票、收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报财务部经理审核批准、签章然后存档。 15、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全。 16、妥善保管各种收、付款凭证和酒店“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条不紊。 17、完成财务部经理安排的其它工作 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期： 为什么 标准操作程序
出纳工作流程 TY-FD-SOP-12 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-12 实行者职称： 出纳 任务的题目： 出纳工作量化指标 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 出纳工作 量化标准 怎么做 （1）出纳备用金控制在5000元内，各收银点备用金及零钱核定为1000元。 （2）出纳每周五定期检查各收银点备用金及零钱盘存情况，填制盘存表。 （3）现金及银行帐做到日清月结，帐实相符。 （4）每天早上去前台收钱，核对投款袋与现金是否相符，然后去银行存款，需要30分钟。 为什么 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期：
标准操作程序
审计员工作流程 TY-FD-SOP-13 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-13 实行者职称： 审计员 任务的题目： 前台收入审核流程 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 前台收入审核流程 怎么做 1、审核前台客账单、报表、审查其手工账单数据和输入电脑数据是否准确。 2、审查前台接待员输入的房租是否准确，有无漏输重输。 3、前台收银员转房账、单位账是否准确、有无串户、其挂账程序是否符合单位与客户签订的有关协议以及客人在账单上签字和协议上有效负责人的字样是否一样。 4、核对客房部报送的当天客房入住状况表与前台客房入住登记表的记录是否相同，如不相同要及时做记录并查明原因。 5、检查各挂帐单位是否有挂帐人亲笔签名。 6、检查挂帐单位的资格及手续是否齐全。 7、对无挂帐权而挂帐的单位，应检查是否有部门经理担保。 8、将所有挂帐单金额汇总后与该部收入日报表挂帐数额核对，保证其一致性。 9、对部分支付现金，部分为挂帐的帐单，应检查其挂帐及现金结算金额是否正确 10、审核当前在住客房价的输入是否正确；是否按酒店价格政策输入；特殊房价的审批手续是否完善等； 11、审核团队价是否按酒店现行团队价格政策执行；是否有营销部下单；团队房数、房型与电脑是否 为什么
酒店财务部SOP（标准操作手册）
