财务部标准操作程序一览表
序号 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 任务号 TY-FD-SOP-01 TY-FD-SOP-02 TY-FD-SOP-03 TY-FD-SOP-04 TY-FD-SOP-05 TY-FD-SOP-06 TY-FD-SOP-07 TY-FD-SOP-08 TY-FD-SOP-09 TY-FD-SOP-10 TY-FD-SOP-11 TY-FD-SOP-12 TY-FD-SOP-13 TY-FD-SOP-14 TY-FD-SOP-15 TY-FD-SOP-16 TY-FD-SOP-17 TY-FD-SOP-18 TY-FD-SOP-19 TY-FD-SOP-20 TY-FD-SOP-21 TY-F&BC-SOP-01 TY-F&BC-SOP-02 TY-F&BC-SOP-03 TY-F&BC-SOP-04 任务的题目 财务经理工作流程 财务经理工作量化指标 财务主管工作流程 财务主管工作量化指标 应收会计工作流程 应收会计工作量化指标 应付会计工作流程 应付会计工作量化指标 成本会计工作流程 成本会计工作量化指标 出纳工作流程 出纳工作量化指标 前台审计工作流程 餐厅收入审计工作流程 审计账务管理 审计工作量化指标 采购工作流程 采购工作量化指标 仓库管理工作流程 仓库管理工作量化指标 会计档案管理办法 前台收银工作流程 前台收银量化指标 餐厅收银工作流程 餐厅收银工作量化指标 页码 3-4 5 6 7 8 9 10 11 12-14 15 16-19 20 21-22 23-34 25-26 27 28-29 30 31-43 44 45-46 47-49 50 51-52 53 财务经理工作流程 TY-FD-SOP-01 部门： 财务部 实行者职称： 财务经理 任务的题目： 财务经理工作流程 任务号： TY-FD-SOP-01 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 财 务 经 理 工 作 流 程 怎么做 1、负责财务部全面工作，组织公司的全面核算， 财务监督和税务管理；并对总经理负责，协助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求;对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合作，搞好财会制度建立及核算体系的建设。 2、参与制定公司的经营管理决策，审查有关经济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各种经济计划，监督检查酒店各项计划的执行情况，开展经济活动分析，当好参谋； 3、严格审核应收应付款项，审核控制工资等费用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中，并对公司如何开源节流和降低成本提出合理化建议，对酒店的经营活动的合理性、合法性、有效性进行分析； 4、参与合同的管理，会同有关部门对新老供应商的价格、品质、货期等工作进行跟踪，并建立、建全供应商档案工作，及制定供应商等级标准的评定工作； 5、做好日常资金的计划，合理筹集使用资金，管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全；同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证酒店经营状况的良性运转； 6、做好财务报告的审核和财务状况分析，编制会计报表，对其财务指标进行分析说明； 7、做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用； 8、做好酒店税务管理，税务筹划工作，加强税 为什么 务部门的关系，根据相关税收政策制定合理的核算体系； 9、做好财务部门岗位设置及人员工作分工。 10、对财务工作监督、检查、指导。 11、对安排的工作监督执行，掌握每个财务工作人员的每项工作进度，提醒没有完成的工作及完成时间，对是否存在工作的难度进行了解，对不能按时完成的，应及时向财务总监报告； 12、指导征对每个工作流程是否符合工作制度及流程，如是否审批，票据是否合法、真实、有效、合理等，是否有涉税事项、是否符合相关法律规定，发生是否为异常使用； 13、征对每个工作流程，对各项流程进行检查，对工作的及时性、工作质量、工作效率、临时工作的完成情况进行检查。 14、根据平时工作遇到的业务问题、工作误区、外出培训的实用素材对会计人员不定期进行培训，学以致用，理顺业务流程。 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期：
标准操作程序
财务经理工作量化指标
TY-FD-SOP-02 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-02 实行者职称： 财务经理 任务的题目： 财务经理工作量化指标 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 财 务 经 理 工 作 量 化 指 标 怎么做 1、每月组织三次部门会议，及时发现，处理有关问题，按排月度工作计划。 2、每月不定期组织内部人员学习和培训事项的开展。 3、每月15日前完成财会报表的编制。 4、当月13日前审核上月财会报表，提出审核意见； 5、每月对部门各种会计资料管理的状况进行检查，杜绝安全隐患； 6、每月进行一次工作总结，将本月各项检查情况和工作心德总结成文，报告财务总监； 7、每月16日进行一次全面的财务经营分析；帮助有关部门降低水、电能源、人力资源、原材料等方面的消耗，在保证产品服务质量的前提下，千方百计减少成本支出，节约费用工作有成效。 8、每月组织一次财务人员学习、考核，不断提高财会人员的业务水平和职称等级；所辖部门不得出现刑事、火灾、失窃、贪污、挪用公款、大额跑账、坏账、死账等重大案件，否则，按有关规定实施惩处。 起草者：财务经理 职称： 签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期： 为什么
标准操作程序
财务主管工作流程 TY-FD-SOP-03 部门： 任务号： 财务部 TY-FD-SOP-03 实行者职称： 财务主管 任务的题目： 财务主管工作流程 需要使用的工具： 装订机 效益/质量标准： 做什么 财 务 主 管 工 作 流 程 怎么做 1、按国家规定的会计制度和工作程序要求，审核各类原始凭证和记帐凭证，设置并管好总帐 组织完成各种财务报表的呈报，监督检查日常会计、成本核算及存货核算工作等； 2、严格、认真复核部门人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全，发现问题及时更正； 3、负责编制、录入总帐凭证并审核、记帐。整理装订各类会计凭证和帐簿； 4、每月月结后，做好各明细科目余额分析，发现问题及时解决； 5、根据国家政府部门要求报送各类报表，如：税务、工商、统计局要求报送的各类报表； 6、负责按时完成会计报表的编制，确保帐证相符、帐帐相符、帐表相符，并按要求作出财务分析； 7、负责检查酒店所有需要上缴的各类税金，做到按时申报、上缴； 8、监督采购人员做好物料、用品的采购工作； 9、不定期组织相关人员进物市场询价，根据市场价格进行对比，对价格高的进行调整； 10、关注总仓库存货用量，及时进行补货并合理控制仓存量，避免积压； 11、检查会计档案的保管与存档情况，并监控经济资料的保密情况； 12、完成上级领导交办的其他工作。 起草者：财务经理 职称：
签字/日期： 批准者：财务总监 职称： 签字/日期： 为什么 标准操作程序
酒店财务部SOP（标准操作手册）
