2018年度财政总决算分析

2018年度财政总决算分析

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会的关键一年，也是我县脱贫摘帽的决战完胜之年。一年来，我们在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的精心指导下，深入贯彻落实党的十九大精神和开展“扫黑除恶”专项斗争，认真贯彻执行新《预算法》以及省、市、县财政工作会议精神，以提高经济发展质量和效益为中心，以深化财政改革为主线，努力克服经济下行压力带来的不利影响，抓收入、盘存量，严格预算管理，优化支出结构，保障改善民生，助力我县脱贫摘帽，有力地推动了全县经济社会健康发展。

一、财政收入完成情况

一年来，我们为了确保全县财政收入预期目标顺利实现，不断强化领导，明确责任，硬化措施，及时分析税源，针对性地查缺补漏，组织财税收入入库；坚持抓大不放小、大小税并重、主体税零星税并重、征管与稽查并重，努力做到了财政收入应收尽收。截止12月31日，全县财政收入累计完成18735万元，同比增长25.39%，增收3794万元。

（一）分级次完成情况（如图一）：公共财政预算收入完成8794万元，占预期目标8500万元的103.46%，同比增长17.43%，增收1305元；上划中央收入完成6986万元，同比增长40.31%，增收2007万元；上划省级收入完成1995万元，同比增长15.92%，增收274万元；上划市级收入完成960万元，同比增长27.66%，增收208万元。

（二）分部门完成情况（如图二）：国税系统完成11111万元，同比增长46.85%，增收3545万元；地税系统完成4307万元，同比

增长12.16%，增收467万元；财政系统完成3317万元，同比降低6.17%，减收218万元。

图一、财政总收入分级次情况单位：万元 100008794900080007489698670006000497950004000300019952000172196075210000上划中央上划省级上划市级公共财政预算2018年2017年

图二、财政总收入分部门情况单位：万元 12000111111100010000900075668000700060005000430738404000331735353000200010000国税部门地税部门财政部门2018年2017年 （三）公共预算收入完成情况（如表一）

1、税收收入完成情况：税收收入完成5477万元，同比增收1523万元，增长38.52%，其中：增值税完成2370万元（含营改增1036万元），同比增收657万元，增长38.35%；营业税完成13万元；企业所得税完成831万元，同比增收313万元，增长60.42%；个人所得税完成137万元，同比减收27万元，降低16.46%；资源税完成94万元，同比减收61万元，降低39.35%；城市维护建设税完成460万元，同比增收7万元，增长1.55%；房产税完成119万元，同比减收12万元，降低9.16%；印花税完成1122万元（主要是购销合同印花税增加），同比增收631万元，增长128.51%，城镇土地使用税完成58万元，同比减收19万元，降低24.68%；土地增值税完成77万元，同比增收44万元，增长133.33%；车船税完成91万元，同比减收10万元，降低9.90%；耕地占用税完成1万元，同比减收61万元；降低

表一：

2018年一般公共预算收入同比情况

单位:万元

项 目 本年数 上年数 同比增减额 +（-） 同比+（-） 一般公共预算收入 8794 7489 1305 17.43% 税收收入 5477 3954 1523 38.52% 国内增值税(含改征增值税1036万元） 2370 1713 657 38.35% 营业税 13 -6 19 -316.67% 企业所得税 831 518 313 60.42% 个人所得税 137 164 -27 -16.46% 资源税 94 155 -61 -39.35% 城市维护建设税 460 453 7 1.55% 房产税 119 131 -12 -9.16% 印花税 1122 491 631 128.51% 城镇土地使用税 58 77 -19 -24.68% 土地增值税 77 33 44 133.33% 车船税 91 101 -10 -9.90% 耕地占用税 1 62 -61 -98.39% 契税 55 11 44 400.00% 烟叶税 45 51 -6 -11.76% 环境保护税 4 非税收入 3317 3535 -218 -6.17% 专项收入 439 428 11 2.57% 行政事业性收费收入 1127 2494 -1367 -54.81% 罚没收入 1628 480 1148 239.17% 国有资源（资产）有偿使用收入 118 132 -14 -10.61% 捐赠收入 5 1 4 400.00%