某某市某某区某某镇棚户区改造及环境整治PPP项目-财政可承受能力报告new

某某市某某区某某镇棚户区改造及环境整治

PPP项目

财政可承受能力评估报告

某某有限责任公司

二〇一五年十月

目 录

第 1 章

概述.............................................................................. 1

1.1 涉及主体 ........................................ 1 1.2 评估目的 ........................................ 1 1.3 评估范围 ........................................ 1 1.4 2014 年某某区财政支出概况 ........................ 2 1.5 项目基本情况 .................................... 3 1.6 价值类型及其定义 ................................ 7 第 2 章

评估依据 ..................................................................... 10

2.1 项目前期规划文件及相关研究报告 ................. 10 2.2 某某市关于建设本项目的有关文件 ................. 10 第 3 章

项目风险及财政可承受能力影响因素 .......................... 12

3.1 项目风险分析 ................................... 12 3.2 地方政府财政可承受能力影响因素 ................. 19 第 4 章

项目的责任识别 .......................................................... 22

4.1 股权投资支出识别 ............................... 22 4.2 运营补贴支出识别 ............................... 23 4.3 风险承担支出识别 ............................... 23 4.4 配套投入支出识别 ............................... 28 第 5 章

项目支出测算 .............................................................. 29

5.1 股权投资支出测算 .................................. 29 5.2 持续履约期支出测算 ................................ 30 5.2.1 对项目进行可行性缺口补贴的必要性 ............... 30 5.2.2 可行性缺口补贴支出测算 ......................... 31 5.2.3 持续履约期总支出测算 ........................... 34 5.3 风险承担支出说明 .................................. 36 5.4 配套投入支出说明 .................................. 37 第 6 章

财政承受能力测算....................................................... 40

6.1 某某区本级公共财政收支状况 ........................ 40 6.2 棚户区改造及环境整治某某区财政可承受能力评估 ...... 41 6.3 某某区全部 PPP 项目的财政可承受能力评估 ............ 43 6.4 棚户区改造及环境整治的定性评估 .................... 44 6.5 评估结论 .......................................... 45

图表目录

图 1-1 某某镇地理位置图 ................................ 3

图 1-2 项目规划范围 .................................... 4

表 3-1 PPP 项目融资风险因素分类 ...................... 14

表 4-1 PPP 模式中风险的分担 ........................... 26

表 5-1 资金筹措表 .................................. 29

表 5-2 可行性缺口补贴支付表 ........................... 32

表 5-3 项目支出测算总表 ............................... 35

表 5-4 项目支出责任测算总表 ........................... 39

表 6-1 2010-2014 年度某某区本级公共财政收支决算表 ..... 40

表 6-2 2015-2024 年度某某区本级一般公共财政支出预测表42

表 6-3 某某区财政可承受能力评估结果汇总表 ............ 42

表 6-4 某某区全部 PPP 项目财政可承受能力评估结果汇总表43

某某有限责任公司

第1章 概述

根据某某市某某区人民政府相关决议，某某市某某区某某镇将进行棚户区改造及环境整治，棚户区改造及环境整治项目建设将通过政府和社会资本合作模式（以下简称“PPP”）进行，社会资本单独出资组建项目公司(SPV)，负责棚户区改造及环境整治项目的征地， 拆迁，安置，建设等工作。

1.1 涉及主体

某某镇人民政府；项目公司：通过政府采购确定的投资人全资设立。

1.2 评估目的

本次评估目的是通过对棚户区改造及环境整治项目中某某区政府的财政可承受能力的真实反映，为PPP项目财政预算管理提供可行性依据，为某某区政府运行该项目提供理论数据参考，以满足PPP项目顺利进行的需求。

1.3 评估范围

1.3.1 评估范围

评估范围是基于某某区政府财力，政府在该项目上的财政支出总额（包括不限于项目实施资本金，运营补贴责任，风险支出责任及相关配套投入），以及操作该项目的综合成本。

某某市某某区某某 镇棚户区改造及环境整治 PPP 项

目

1