公司财务报销制度及报销流程

由天下分享时间：2024/12/5 9:11:13 加入收藏我要投稿点赞

3.按规定的审批程序报批。

4.报销5000元以上需提前一天通知财务部门以便备款。

第二十六条、费用报销的一般流程:

报销人整理报销单据并填写对应费用资金支出审批单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→办公室审批→总经理审批→到出纳处报销。

第二十七条、差旅费报销费用标准及流程。费用标准：详见《差旅费报销标准及相关规定》；（一）费用标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天

部门负责人火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天

总经理助理飞机 200元/天 50元/天 50元/天

总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销

（二）费用标准的补充说明：

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

（三）报销流程

1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，要注明出差时间、事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票，部门经理审核签字，财务部门经理审核签字，办公室主任审批，总经理审批；

第二十八条、电话费报销费用标准及流程 (一) 费用标准

1. 移动通讯费：员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。员工手机费用的报销，采用与岗位相关制，即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设置，具体标准详见《移动话费报销管理规定》。 2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。 (二)报销流程

1.公司综合事业部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部门。

2.财务部门通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3.财务部门指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4.员工到财务部门出纳处签字领款（每月25日前）。

5.固定电话费由办公室指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第二十九条、交通费管理规定及流程 (一) 管理规定：

1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经办公室车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;回来后，由办公室车辆管理人员在出租车票上签字确认并说明理由。 2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程

1. 员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由办公室派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。

3. 员工持审批后的报销单到财务部门办理报销手续。第三十条、办公费、低值易耗品等管理规定及流程（一）管理规定:

1.为了合理控制费用支出,此类费用由公司办公室统一管理，集中购置,并指定专人负责。

2.各部门经理在每月28日前填制本部门下个月的物品申领计划，交至办公室，由办公室统一购买。

3.购买物品原则上由办公室购买，专业用品经办公室同意自行购买后到办公室办理登记。