工程项目融资课程自学考试大纲
课程名称：工程项目融资 课程代码：04622
第一部分 课程性质与目标
一、课程性质与特点
工程项目融资课程是我省高等教育自学考试工程管理专业（独立本科段）的一门重要的
专业课程，其任务是培养应考者系统地了解工程项目融资的理论与应用图景，掌握融资过程和环节，具备初步的工程项目融资风险、担保和融资结构的判断能力，深刻认识工程融资在现代科技、可持续发展中的地位和作用，为工程管理在我国的发展与利用培养专门的人才。
二、课程目标与基本要求
通过本课程的学习要求学生熟悉工程项目融资的基本概念、基本理论、基本方法和基本技能；掌握工程项目融资的程序；熟悉房工程项目融资政策、原则；熟悉项目融资的常用方法；具备进行项目融资综合分析和风险判断的理论水平和实践操作能力。 三、与本专业其他课程的关系
工程项目融资是工程管理专业中房地产开经营管理方向的主干专业课之一，本课程理论与实践相结合，全面系统地阐述工程项目融资的基本理论和方法，涉及知识较为广泛，具有综合性、政策性和操作性强的特点，以管理学、经济学、工程经济学、金融学、财务管理等课程为先修课程。工程项目融资以及工程经济学、工程财务管理等课程同属于工程项目管理类的课程，在内容上存在交叉和重复，但工程项目融资在内容上仍具有相对独立性、结构上具有相对完整性，是从工程项目融资的全过程来研究融资活动的运行规律。
第二部分 考核内容与考核目标
第一章 工程项目融资概述
一、学习目的与要求
（一）熟悉工程项目融资的基本含义； （二）掌握工程项目融资的基本程序； 二、考核知识点与考核目标
（一）工程项目融资的程序（重点）
识记：工程项目融资的概念。 理解：工程项目融资的作用。
应用：特许经营项目融资与公司融资的联系与区别。 （二）房地产经营基本环节（次重点）
识记：工程项目融资的程序
理解：项目可融资性分析、工程项目融资风险的分析与评价 应用： 工程项目投资结构的决定因素
第二章 工程项目融资参与人与工程项目融资市场
一、学习目的与要求
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（一）了解工程项目融资参与人及作用； （二）熟悉工程项目融资市场； 二、考核知识点与考核目标
（一）工程项目融资市场（重点）
识记：权益融资市场、债务融资市场。
理解：权益融资市场的组成和债务融资市场的组成。 （二）特许经营项目融资的参与人（次重点）
识记：项目发起人、项目公司、贷款银行、东道国政府、担保方。 理解：特许经营项目融资参与人的组成
第三章 工程项目融资的组织与模式
一、学习目的与要求
（一）了解工程项目融资的投资结构、常用的投资结构； （二）理解影响投资结构设计的因素；
（三）掌握工程项目融资具体模式及各自适用条件、优缺点。 二、考核知识点与考核目标
（一）工程项目融资的主要模式（重点）
识记：权益融资、债务融资、租赁融资、出口信贷融资、BOT融资、PFI融资、PPP融资的概念和特点。
理解：传统工程项目融资的主要模式、特许经营项目融资模式。 应用：工程项目融资模式。
（二）工程项目融资模式选择的原则（次重点）
识记：工程项目融资模式的概念
应用：特许经营融资模式选择的原则。 （三）工程项目融资的投资结构（一般）
应用：工程项目投资结构设计应考虑的因素。
第四章 权益融资
一、学习目的与要求
（一）了解工程项目权益性融资的概念和特点、股票概念、风险投资融资的概念； （二）理解权益性融资的优缺点； （三）熟悉权益性融资的渠道； 二、考核知识点与考核目标 （一）股票市场融资（重点）
识记：股票的基本概念、股票市场融资、股票的交易市场概念和特点、溢价折价和平价发行的概念。
理解：股票的种类和优缺点、股票首次公开发行上市和增发新股的条件。 应用：股票发行方式
（二）非股票形式的权益融资（次重点）
识记：吸收直接投资、留存收益含义；
理解：吸收直接投资的渠道、留存收益的优缺点。 （三）风险投资融资（一般）
识记：风险投资概念和特征
理解：风险投资的资金来源、风险资金的退出方式。
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第五章 债务融资
一、学习目的与要求
（一）熟悉短期借款的概念及形式、短期借款的优缺点、商业信用融资的概念和种类、优缺点；
（二）理解长期借款的概念和取得条件、长期借款合同的条款；债券、债券市场的概念，债券的发行条件和发行方式；
（三）国际商业银行贷款和国际金融组织贷款 二、考核知识点与考核目标 （一）短期负债融资（重点）
识记：熟悉短期借款的概念及形式、商业信用融资的概念和种类、优缺点； 理解：短期借款的优缺点、短期借款成本影响因素 应用： 短期银行借款利息支付方法 （二）长期负债融资（次重点）
识记：长期借款的概念和取得条件、；债券、债券市场的概念
理解：长期借款的种类、长期借款合同的条款、债券的发行条件和发行方式、债券融资的优缺点。
应用：债券的发行条件。
第六章 租赁融资
一、学习目的与要求
（一）了解租赁融资的概念、作用；
（二）熟悉经营性租赁和融资租赁的定义和特点
（三）掌握经营性租赁和融资租赁的主要区别、租金的构成及计算。 二、考核知识点与考核目标 （一）租金的计算（重点）
识记：租金构成、影响租金的因素。 应用：租金的计算方法。
（二）经营租赁与融资租赁（次重点）
识记：租赁租赁的含义和特点、融资租赁的含义、特点和形式、融资租赁的程序。 理解：经营租赁与融资租赁的主要区别。 应用：融资租赁成本效益分析。 （三）租赁融资的概念（一般）
识记：租赁的概念及特征。 理解：租赁的作用
第七章 出口信贷
一、学习目的与要求
（一）了解出口信贷的含义和特点 （二）熟悉出口信贷的主要形式； （三）了解出口信贷的优缺点 二、考核知识点与考核目标
（一）出口信贷的主要形式（重点）
识记：卖方信贷的概念、买方信贷的概念和形式、福费廷概念、信用安排限额的概念
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和形式。
理解：卖方信贷的操作步骤。
（二）出口信贷的含义和特点（次重点）
识记：出口信贷的含义。 理解：出口信贷的特点。 （三）出口信贷的利与弊（一般）
理解：出口信贷的优点和弊端。
第八章 特许经营项目融资概述
一、学习目的与要求
（一）了解特许经营项目融资的概念、BOT\\PFI\\PPP\\ABS融资的概念 （二）掌握特许经营项目融资特征 （三）熟悉特许经营项目融资优缺点；
（四）掌握特许经营项目融资的适用范围和应用成功的关键因素； 二、考核知识点与考核目标
（一）特许经营项目融资概念和特征（重点）
识记：特许经营项目融资的概念、BOT\\PFI\\PPP\\ABS融资的概念。 理解：特许经营项目融资特征。
应用： BOT的基本形式及各自特点、ABS项目融资的形式和适用条件 （二）特许经营项目融资优缺点（次重点）
理解：特许经营项目融资优缺点 （三）特许经营项目融资的应用（一般）
识记：特许经营项目融资在我国的发展历程。
理解：特许经营项目融资的适用范围和特许经营项目融资成功应用的关键因素。
第九章 特许经营项目融资的过程
一、学习目的与要求
（一）了解项目识别、可行性研究、合同文件的概念；
（二）熟悉特许经营项目识别的特点、招投标阶段的主要内容； （三）熟悉合同文件的组成、特许经营的主要内容 二、考核知识点与考核目标 （一）招投标阶段（重点）
理解：招标准备的主要内容、资格预审的重要性、接受标书、评标、决标。 （二）合同组织阶段（次重点）
识记：合同文件的含义、合同文件的种类。 应用：合同文件的内容。 （三）项目选址阶段（一般）
识记：项目识别的概念。
理解：特许经营项目识别的特点 （四）移交阶段（一般）
识记：正常移交概念、移交条件 理解：非正常移交产生的原因
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第十章 特许经营项目融资的组织
一、学习目的与要求
（一）了解特许经营项目参与人的构成、特许经营项目的直接主办人、实际投资者的概念；
（二）掌握特许经营投标联合体的概念及构成、联合体成员选择的原则 （三）熟悉特许经营项目融资的投资结构； 二、考核知识点与考核目标
（一）特许经营项目融资的投资结构（重点）
识记：工程项目融资投资结构的概念
理解：工程项目投资结构设计的主要因素、工程项目投资的类型及各自的优缺点 应用：工程项目投资结构设计选择的依据 （二）特许经营项目融资的参与人（次重点）
识记：项目参与人的含义。
理解：特许经营项目参与人的组成。 应用：特许经营项目参与人的作用。
（三）特许经营项目投标联合体的伙伴选择（一般）
识记：投标联合体的定义和组成条件。
理解：特许经营项目投标联合体的构成、成员选择的原则。 应用：特许经营项目投标联合体成员选择的流程
第十一章 工程项目融资资金结构
一、学习目的与要求
（一）了解工程项目融资资金结构的定义、利率结构的定义、货币结构的定义； （二）掌握工程项目融资项目各方对资金结构的要求 （三）熟悉工程项目融资资金结构的确定方法； 二、考核知识点与考核目标
（一）工程项目融资资金结构的确定（重点）
识记：综合资金成本法和每股盈余分析法的概念、债券成本、长期借款成本、普通股成本、优先股成本的概念
应用：综合资金成本法的计算 、每股盈余分析法的计算及判断准则 （二）工程项目融资资金结构的含义（次重点）
识记：资金结构的含义。
理解：工程项目融资资金结构的确定应考虑的因素。 （三）工程项目融资项目各方对资金结构的要求（一般）
理解：权益投资者角度、债权人角度政府角度的资金结构要求
第十二章 工程项目融资风险
一、学习目的与要求
（一）了解风险识别的概念、工程项目融资风险的划分； （二）掌握工程项目融资风险的识别方法
（三）熟悉系统风险的管理和非系统风险的管理、工程项目融资风险管理的一般方法；
二、考核知识点与考核目标
（一）工程项目融资风险的识别（重点）
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湖北自考房地产开发与经营管理课程考试大纲
