习题4
一、单项选择题
1.关于理财目标的确定原则说法错误的是（ ）。（2011年5月国家理财规划师考试真题） （A）理财目标需要遵守客户意愿 （B）以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨 （C）理财目标必须具有现实性 （D）理财目标要具体明确
2.客户风险偏好为中立型时，其资产组合为（ ）。（2009年11月国家理财规划师真题）
（A）成长型资产：30%以下；定息资产：70%以上（B）成长型资产：70%-80%；定息资产：20%-30% （C）成长型资产：50%-70%；定息资产：30%-50%（D）成长型资产：30%-50%；定息资产：50%-70% 3.何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。如果何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10日账单实际的循环利息为（ ）元。( A ) 9.9 ( B )33.9 ( C ) 25 ( D )34.9
4.个人财务中的会计主体是（ ）。（2009年11月国家理财师考试真题） （A）资产 （B）可支配收入（C）预期收入 （D）个人或家庭 5.货币市场基金主要投资于短期货币市场工具，下列不属于货币市场基金常见的投资对象的是（ ）。（2011年5月国家理财规划师考试真题）
（A）商业票据 （B）国库券 （C）银行定期存单 （D） 股票 6.目前全国银行类理财产品多达3000多种，金额超过10000亿元。对于银行来讲，下列论述正确的是（ ）。 （A）理财业务属于资产业务
（B）理财业务属于负债业务（C）理财业务属于中间业务（D）理财业务整合了资产、负债和中间业务 7.下列关于货币市场基金说法有误的是（ ）。
（A）货币市场基金是伴随资本市场与证券投资基金制度的发展而产生，并逐渐兴盛起来的一种货币市场理财产品（B）货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种证券投资基金 （C）货币市场基金的投资净值固定不变
（D）货币市场基金均为开放式基金，投资者可随时要求赎回
8.关于等额本金法（ ）正确。（2008年11月国家理财规划师考试真题） （A）采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等 （B）采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等 （C）采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等
（D）使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的
9.个人出租住房，签订房屋租赁合同，要按照租赁金额的（ ）缴纳印花税，税额不足一元的，按一元贴花。（2011年5月国家理财规划师考试真题） （ A ）3%（ B ）5%（ C ）4%（ D ）1%
10.教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以（ ）方式计息。 （A）零存整取（B）存本取息（C）整存零取（D）整存整取
11.目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金是（ ）。(2011年5月理财规划师三级考试真题) （A）优秀学生奖学金（B）定向奖学金（C）研究生优秀奖学金（D）国家奖学金
12.保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。
（A）及时缴纳保险费（B）依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用（C）维护保险标的处于安全状态
13.财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在，但根据国际惯例．在（ ）中不要求投保人在合同订立时具有可保利益。
（A）责任保险 （B）运输工具保险 （C）工程保险 （D）海上保险
14.自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（ ）。 （A）1600元 （B）2000元 （C）3200元 （D）4000元
15.目前，我国财政收入的（ ）左右是通过税收取得的（2008年11月国家理财规划师考试真题） (A)95%(B)85%(C)75%(D)80%
16.2009年4月，李先生按照市场价格对外出租住房，取得租金收入 5000元，已经缴纳各种税，合计为370
元，请问，李先生需要缴纳（ ）元的个人所得税。（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元）（2009年5月国家理财规划师考试真题）
（A）383 （B）766 （C）370.4 （D）740.8
17.目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为现收现付式 （ ）。（2009年11月国家理财规划师考试真题）
（A） （B）完全基金式 （C）部分基金式 （D）强制储蓄式
18.客户了解到按照养老保险资金的征集渠道划分，可将社会养老保险模式划分为国家统筹养老模式、（ ）和投保资助养老保险模式。（2008年5月国家理财规划师考试真题）
( A ）现收现付养老模式 （ B ）强制储蓄养老模式 ( C ）完全基金制养老模式 （ D ）部分基金制养老模式
19.理财规划师为客户提供理财规划服务属于( ）行为。（2009年11月国家理财规划师考试真题） （A）委托代理（B）法定代理（C）指定代理（D）无因代理
20.王先生与赵女士相识，并确定了恋爱关系，2008年12月二人到当地婚姻登记机关申请结婚登记，婚姻机关经过审查，准予登记，但因客观原因没有领到结婚证。王先生外出旅游时因意外生故，则赵女士（ ）（2009年5月国家理财规划师考试真题）
（A）不可以继承王先生的遗产，因为二人没有领结婚证
（B）不可以继承王先生的遗产，因为没有完成正式结婚登记手续
（C）可以继承王先生的遗产，因为婚姻登记机关批准了二人的登记申请 （D）可以继承王先生的遗产，因为王先生是意外身亡
二、多项选择题
1.理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时，应注意（ ）。（2009年11月国家理财规划师真题） （A）签订合同应以所在机构的名义（B）如合同是多页，要求客户在最后一页签字 （C）如发现合同某一条款出现歧义，应提请所在机构的相关部门进行修改
（D）不得向客户做出收益保证或承诺（E）合同签订后，应送交档案管理部门存档
2.下列关于理财原则的说法中（ ）体现了理财的整体规划原则。（2009年5月国家理财规划师考试真题） （ A ）整体规划原则是指规划思想的整体性
（ B ）为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 （ C ）作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况
（ D ）只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划（ E ）应将客户的消费与投资结合进行分析
3.小徐在中国工商银行办了一张信用卡，则他持卡进行非现金交易可以享受以下（ ）优惠条件。
(A) 低息还款期待遇 (B)免息还款期待遇 (C) 最低还款额待遇 (D) VIP客户待遇
4.保险合同的主体包括（ ）。（2009年5月国家理财规划师考试真题）
（A）投保人 （B）被保险人（C）受益人 （D）保险人（E）代理人 5.理财生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定条件的可保险，理想的可保险应具备的条件包括（ ）（2011年5月国家理财规划师考试真题） (A)损失的发生必须具有偶然性
(B)风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近(C)损失的程度不要偏大或偏小 (D)特定风险的损失必须是可度量、可预测的(E)只有纯粹风险才是可保风险
6.下列纳税人中（ ）不属于一般纳税人。（2008年11月国家理财规划师考试真题） (A)年应税销售额未超过小规模纳税人标准的企业
(B)个人（除个体经营者以外的其他人）(C)非企业型单位(D)不经常发生增值税应税行为的企业 (E）年应税销售额超过小规模纳税人标准的企业
7.企业所得税的征税对象是企业取得的生产经营所得和其它所得，但并不是说企业取得的任何一项所得，都是企业所得税的征税对象。确定企业的一项所得税是否属于征税对象，要遵循以下原则( )。（2008年5月国家理财规划师考试真题）
(A)必须是合法来源的所得(B)应纳税所得是扣除成本费用后的纯收益(C)企业所得税的应纳税所得必须是实物或货币所得
(D)企业所得税的应纳税所得包括来源于中国境内、境外的所得(E)按照会计原则计算处理的所得 8.某客户50 岁，计划60 岁退休，则他需要进行（ ）。（2011年5月国家理财规划师考试真题） （A）退休养老规划 （B）投资规划 （C）现金规划 （D）风险管理与保险规划 （E）财产传承规划
9.（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠。
（A）在遗产处理前没有明确表示放弃继承的（B）在遗产处理前明确表示接受遗赠的
（C）在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的（D）在遗产处理前明确表示放弃继承的 （E）在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的
10.诉讼时效中止的原因，可以是（ ）（2011年5月国家理财规划师考试真题） （A）权利人身患重病卧床不起
（B）权利人所在地在里诉讼时效期满前5个月发生了地震（C）权利人在离诉讼时效期满钱5个月向法律 （D）权利人向义务人发出的律师函，要求义务人履行义务（E）义务人向权利人表示愿意履行义务 三、判断题
1、未来交易或事项可能产生的负债必须确认。( )
2.如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过协商方式解决。（ ） 3.理财规划中常用的统计量主要包括中位数( ) 4.个人理财规划要解决的首要问题是收支相抵( ) 5.债券的收益由利息收入部分构成。( )
6.教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以零存整取 方式计息。（ ）
7.理财规划师为客户提供理财规划服务属于委托代理行为。（ ） 8.采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等（ ）
9.目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为现收现付式( )
10.个人出租住房，签订房屋租赁合同，要按照租赁金额的3%缴纳印花税，税额不足一元的，按一元贴花。( )
银行从业2024《个人理财》12套题4
