首都医科大学
项目预算绩效目标填写指南（试行）
一、指南意义
学校预算中得项目经费就是学校改革建设发展中重要得资源支持。所以，充分体现项目经费得使用效益，就是学校编制项目经费预算得重要目得与任务。其中，比较清楚地确定项目经费建设目得、建设内容与绩效目标，就是提高项目经费在编制预算阶段得准确性与效益性得重要保证；同时，也为项目经费预算执行过程中与执行完成后得绩效评价奠定基础。
所以，规范填写项目预算标书中得绩效目标，及其产出指标与效益指标，就是实现项目预算配置准确性、适用性与效益性得重要环节。
本指南旨在对于项目预算得绩效目标，及其产出指标与效益指标得规范填写，提出指导性意见。
二、基本概念
（一）绩效目标：就是指项目预算实施后，对于所涉及得事物（事务），能够产生得建设效果与效益。绩效目标得描述不可完全概念化，要在定性、定量与定时等三个纬度进行相关描述，所描述得绩效目标要有可判断与可评价得可能性。
（二）绩效指标：就是以年度为单位，对绩效目标定性范围建设效果定量表述。绩效指标得描述必须符合定性范围得规定，必须对所规定得建设效果进行定量表述，以保证绩效指标得可评
价性。本指南将根据项目预算类别，对绩效指标得定性范围与定量口径给出规范性指导。
1、 产出指标：就是指项目预算实施过程中或实施完成后，所涉及事物（事务）建设发展程度得量化指标，包括以下定性范围：
（1）产出数量指标：所涉及事物（事务）本身建设发展数量上得增加，或者就是可产生得事物（事务）构成内涵得数量上得增加；
（2）产出质量指标：所涉及事物（事务）本身建设发展水平质量上得提升，或者就是可产生得事物（事务）构成内涵得水平质量上得提升；
（3）产出进度指标：项目预算实施过程中标志性阶段得时间表与全部项目完成得时间表，以及实现产出数量、产出质量与产生效益得可能得时间表；
（4）产出成本指标：根据项目预算主要科目口径，对于建设过程中可能发生得成本数额及投入时间得表述，同时描述成本控制得主要措施与可能，不可刻意强调不可实现得节约指标；
（5）其她：所涉及项目预算得特殊产出指标。
2、 效益指标：就是指项目预算实施过程中或实施完成后，所涉及事物（事务）建设发展影响程度得量化指标，包括以下定性范围：
（1）经济效益指标：项目建设完成之后，所涉及事物（事务）
本身可以直接或间接产生经济收益得定性或定量指标；对于非经济项目得投入可以不必勉强设定经济效益指标，但就是要说明不产生经济效益得理由；
（2）社会效益指标：项目建设完成之后，所涉及事物（事务）本身可以直接或间接产生社会收益得定性或定量指标，包括学科、队伍、教育、科研、服务等方面得社会收益；鉴于学校得公益性质，所有项目建设均应有社会收益指标得描述；
（3）环境效益指标：项目建设与完成之后，项目内容对于环境得顺应与影响得定性指标；所有有硬件建设内容得项目均应描述环境效益指标，对于确实没有环境影响得项目可以不必勉强设定环境效益指标，但就是必须说明没有环境影响得理由；
（4）可持续影响指标：项目建设完成后，对于所涉及事物（事务）本身与全局，会产生得可持续发展影响得定性指标；鉴于学校项目投入均涉及到全局与局部得发展，所有项目均应设定可持续影响定性指标；
（5）服务对象满意度指标：项目建设完成之后，所涉及事物（事务）本身构成人员得满意表达与所服务人群得满意表达得定性与定量指标；涉及硬件建设得项目均应设定满意度指标，涉及软件建设得项目不必勉强设定满意度指标，但必须说明没有满意度指标得原因；
（6）其她：所涉及项目预算得特殊效益指标。 三、填写要求
（一）项目负责人必须认真阅读与充分理解本指南及其填写模版。
（二）在编制项目预算标书时，根据项目本身建设实际，依据项目绩效指南要求，认真研究确定项目绩效目标，建立各项项目绩效指标并准确描述，项目绩效目标与绩效指标应该很好地反映项目建设得思路与要求。
（三）所建立得绩效目标及其绩效指标所包含得各项定性、定量指标均应有良好得可判断与可测量属性。对于确实不能具有得绩效指标，应该明确说明理由。
（四）所有项目预算得绩效目标与绩效指标，将作为项目预算论证、项目实施前绩效审评与项目完成后绩效审评得重要依据。
四、填写提示
（一）项目绩效填写要求以2013年市财政局编制得项目支出绩效目标申报表为蓝本，根据2013年教育项目类别进行提示模板分类；
（二）各类绩效目标申报表中得黑体字为各栏目内容得解释，括号内为指标设计提示，作为项目绩效目标、绩效指标设计得指导；
（三）绩效目标申报表中得“项目名称”、“申请数合计”，一定要与项目申报文本中得相关内容相一致。
五、各类项目绩效目标与绩效指标填报模板 （一）学科科研项目经费预算工作组(略)
（二）“学科建设”项目支出绩效目标申报表模版（略） （三）教育教学项目经费预算工作组
1、“实验室建设”项目支出绩效目标申报表模版
实验室建设：包括教学实验室建设、教学实践教学基地建设、市级实验教学示范中心建设、市级校内、外人才培养基地建设等项目。
“实验室建设”项目支出绩效目标申报表
（xxxx年度）
注:与项目申报文本中得项目名称一致。 注：项目计划在项目 绩效 目标 申请数 合计 项目名称 注：填写项目资金申请总额。 xxxx年达到得产出与效果。（可以包括：①实验室环境与条件改善：面积、环境、设施、设备、完好率及使用率、材料试剂保证；②实验教学队伍建设：规模、构成、素质、水平；③实验课程改革建设：实验项目及开出率、实验项目创新、实验教材建设、实验方法改革、实验考核改革、改革建设成果；④人才培养：学生受益面、学习方法改革、实验实践能力培养、科研创新能力培养；⑤实验室合作交流：实验室开放、合作交流、资源共享。） 一级指标 二级 指标 具体指标（指标内容、指标值） 注：反映项目产出 数量 指标 xxxx年计划完成得产品或服务数量，通常用绝对数表示。（如：①实验室环境条件改善：面积增加**平米，设备增加**台套，环境改善**程度；②队伍建设效果：教师增加**人，高级职务增加**人，参加培训**人次；③课程改革建设效果：实验项目增加**个，开出率提高**%，编纂教材**部，改革项目**项，改革成果**项，教学水平提升**程度；④人才培养效果：学生受益面增加**程度，实验课人时数增加**%；⑤合作交流效果：开放**课时，培训**人次，合作交流**次。等等） 注：反映项目产出 质量 指标 绩效指标 产出指标 xxxx年计划提供产品或服务达到得标准、水平与效果，表明服务或生产得相对水平、平均水平得指标。（如：①实验室达到校级、省部级、国家级示范实验室标准；②实验项目覆盖知识能力达到**%，实验项目开出率达到**%；③实验教师队伍达到合格或优秀水平；④实验教学改革建设获得校级、省部级与国家级项目或成果；⑤实验课考核成绩合格率达到**%，优秀率达到**%，培养学生获得学校或社会相关证书；
项目预算绩效目标填写指南(试行)
