直播平台商业计划书 

7.4资金管理原则

项目合作资金管理原则是：集中管理、专款专用、合理节约、提高效率。 7.5资金管理程序

一是由财务部建立专款账户，单列财务收支情况。

二是由项目公司按照制定的财务管理制度、资金使用计划等使用资金。主要流程为：支付申请——支付审批——支付复核——办理支付——财务做帐。

三是由双方认可的第三方监管机构定期对资金进行抽查审核，每年底提交审计报告。

四是投资方对资金使用提出意见。 7.6 重大决策与会议监管程序

项目发起人负责项目合作资金的筹划、决策、使用、监督、检查工作，确保项目合作资金能够统筹兼顾、综合平衡、安全高效。

组建项目合作资金管理机构，即财务部，负责资金计划的制定和货币资金的日常管理。

建立第三方监管体系（主要由会计事务所组成），对项目合作资金的用款计划和实际使用情况进行日常的监督管控。

财务部及第三方资金监管机构应参加项目组的年、季、月计划会等重大事宜决策会议，凡涉及项目资金使用、项目营销、项目招

标等会议均应通知资金管理办公室参加，在有违背或偏离本经营管理方案的经营决策时，第三方资金监管机构有一票否决权。