第二节 财务部各岗位工作流程1、收银流程 （1）现金： （2）账表：
现金
订餐 计价 填写发票 输入收银收银找零 填写交款单 清理现金 出纳员 存银行 交款单 会计复核入账 营业收入 收银员 现收 对账 填制 填写营业日报 审核员 发票起止编号 审 查 账单 账单使用编号 收银小票编号
收入日报表 现收、应收 （3）订餐单： 订餐单 一联 二联 三联 四联
厨 师 收银台 传菜部 审核员 会 计
包厢服务员 交收银台 出纳员 存档备查
（4）税务发票：
审核员 收银员 顾客 盘号 存根 审核员
2、仓管员工作流程 （1）验收程序：
收货记录
检查质量 核对发票 直 拨 入 库 库 存 退 货 采购计划申请报告 一联采购 二联收货 三联财务 四联使用 五联供货 清查数量
（2）原料领、发料控制：
备 料
领 料 单 物料申请 登记明细 会计入账 核对数量 写出库单 一联财务部门 二联仓库留存
三联领用部门 （3）盘点工作流程
库管结出账存 物品明细表 整理库房 财务监盘
盘点分析说明 会计核对 出 报 表
3采购员工作流程 （1）物品采购
供应商报价 采购员询价 财务询价 二联收获 物 品 申 购 三联财务 填物品申购单 采购员凭发票入库单申购单报价 财务审 核入账 四联部门 库房凭单验收 价格听证会 餐饮总监审批 一联采购凭单采购员 （2）厨房原材料采购程序：
财务制价
厨师长、库管开具直拨三联验收单 采购员采购 一联供货商代采购 入库单、发票财务报账 付款代挂 账 厨师长开具采购清单 二联财务留存 三联餐厅留存
（3）询价、批价的工作流程：
确定下月采购物品 询价小组两次询价 竟标价 财务审定 行政总厨批财务结算 供货方代采购报价 （4）供应方结算货款的工作流程：
自购品申报 表 收货记录 税务发票 供货协议 填制付款申请 部门经理鉴章 财务经理审核 总经理审核 出纳安排资金计划 转账现付 会计入账
（4）审核工作流程图
办理信用卡结算业务 出纳 各营业收款当天营业结束，钱款送收银箱、营业日报、账单凭据等送夜审 审核酒店各经营部门营业收入 收集各营业收款的营业日账单凭 据等，进行账表核查。 1、电脑核查：将报表、账单、凭 据的数额同电脑“账数核对” 2、手工核查：将报表、账单、凭 据的数额同“电脑分户账”核对。 “客账日报”和“酒店营业收编制 入日报” “客账日报”和“酒店营业收审核 入日报“无误后，打印送总经理及 有关部门 复核经夜审审核过的收款账表凭 据 审核总收款日报，核查各收款点现 金数同送银行款数是否一致 . 编制各项营业收入凭证 办理旅行社结账、催款、收回销账 办理长住户结账、催账 编制“月账龄分析表”，采取措施 追回欠款，解决有关疑难。
夜审 送银行 编制总收款日报表 收入审计
（非常好）财务部各岗位工作流程图
