甘肃大禹节水集团股份有限公司
供应链系统核算流程
1.自采业务流程 2.集采购业务流程 3.合同销售业务流程 4.直运销售业务流程 5.跨公司销售业务流程 6.调拨业务流程 7.转库业务流程 8.产成品入库业务流程 9.材料出库业务流程
发布日期：2012.9.1 控制部门：集团公司财务部
1.流程描述
1.1物资需求部门经办人提出物资需求申请； 1.2需求部门负责人审核物资需求申请；
1.3采购员对需求部门申请的物资进行物资需求平衡； 1.4采购主管对需求平衡进行审核；
1.5采购员对经过需求平衡后需要采购的物资提出采购申请； 1.6采购主管对采购申请进行审核；
1.7采购员凭审批后的采购申请经过询价、比价后与供应商签订采购订单； 1.8采购主管对采购订单进行审核； 1.9采购员根据采购合同办理资金使用审批单； 1.10出纳根据采购订单的付款条款及资金使用审批单付款； 1.11材料会计根据付款单编制付单凭证； 1.12采购员根据到货情况填制采购到货单； 1.13采购主管对采购到货单进行审核； 1.14质检员对到货物资检验后进行到货单质检； 1.15库管员根据到货单生成采购入库单； 1.16库房主管对采购入库单进行审核； 1.17 材料会计根据采购发票的实际到票情况参照订单生成采购发票； 1.18材料会计根据采购发票传应付后生成应付单并生成应付凭证； 1.19材料会计对采购入库单进行成本计算后生成采购入库的凭证； 2.流程节点责任人 自采业务 物资需求申请 需求汇总平衡 制单 审核 采购申请 采购订单 采购付款制单 需求部门经办人 审核 需求部门负责人 制单 审核 制单 审核 单 制单 采购到货单 审核 采购主管 质检员 库管员 库房材料材料会计 主管 会计 到货单质检 制单 审核 采购入库单 采购发票 采购应付单 采购业务员 采购主管 采购业务员 采购主管 采购业务员 采购主管 采购出纳 业务员 3.说明：
3.1、如果到货库房是公司库房，则由质量部质检员质检，如果到货库房为项目部房，则由项目经理或项目经理指定人员对到货物资进行质检；
3.2、对于设立研发中心的公司，原料由研发中心质检，其他物资由质量部质检；未设研发中心的公司全部由质量部质检；
3.3、如果所采物资入库当月发票未到，则在月未由材料会计进行采购暂估处理。
3.4、经过采购暂估处理后的物资在发票收到的当月会自动生成一个调整单，由材料会计对调整单进行单到补差处理； 4.流程图：
1.流程描述
1.1需求方的物资需求部门经办人提出物资需求申请；， 1.3需求方需求部门负责人审核物资需求申请；
1.3采购方采购员对物资需求申请进行物资需求平衡； 1.4采购方采购主管对需求平衡进行审核；
1.5采购方采购员对经过需求平衡后需要采购的物资提出采购申请； 1.6采购方采购主管对采购申请进行审核；
1.7采购方采购员凭审批后的采购申请经过询价、比价后与供应商签订采购订单； 1.8采购方采购主管对采购订单进行审核；
1.9采购方采购员根据采购合同办理资金使用审批单 1.10采购方出纳根据采购订单的付款条款及资金使用审批单付款； 1.11采购方材料会计根据付款单编制付单凭证； 1.12需求方采购员根据到货情况填制采购到货单； 1.13需求方采购主管对采购到货单进行审核； 1.14需求方质检员对到货物资检验后进行到货单质检； 1.15需求方库管员根据到货单生成采购入库单； 1.16需求方库房主管对采购入库单进行审核； 1.17采购方材料会计根据采购发票的实际到票情况参照订单生成采购发票； 1.18采购方材料会计根据采购发票传应付后生成应付单并生成应付凭证； 1.19采购方材料会计根据内部开票情况进行集采购业务结算； 1.30采购方材料会计根据集团业务结算单自动生成的内部调拨应收单编制应收凭证； 1.31需求方材料会计根据内部开票情况参照内部应付单编制应付凭证； 2.流程节点责任人 集采业务 物资需求申请 需求汇总平衡 采购申请 审核 采购方 采购主管 采购订单 制单 采购方 采购业务员 审核 采购方 采购主管 出纳 采购到货 采购制单 采购方 采购业务员 审核 采购方 采购主管 质检员 需求方 质检 采购入库单 需求方 库房主管 采购发票 采购方 材料会计 材料会计 材料会计 材料会计 内部调拨应收单 内部调拨应付单 采购付款单 集采结算单 制单 审核 制单 审核 制单 需求方 需求方 采购方 采购方 采购方 采购方 采购方 采购方 需求方 需求部门经办人 需求部门负责人 采购业务员 采购主管 采购业务员 3.说明：
3.1如果到货库房是公司库房，则由质量部质检员质检，如果到货库房为项目部库房，则由项目经理或项目经 理指定人员对到货物资进行质检；
3. 2对于设立研发中心的公司，原料由研发中心质检，其他物资由质量部质检；未设研发中心的公司全部由质量部质检；
3.3如果所采物资入库当月发票未到，则在月未由需求方材料会计进行集采购物资暂估处理。
3.4经过集采物资暂估处理后的物资在发票收到的当月会自动生成一个调整单，由材料会计对调整单进行单到补
差处理；
4.流程图：
供应链核算流程
