注：
(1)设备费应包括机电设备、金属结构设备以及运杂费等全部设备费。
(2)电站、泵站同容量、同型号机组超过一台时，只计算一台的设备费。
5．工器具及生产家具购置费
按占设备费的0.1％～0.2％计算。枢纽工程取下限，其他工程取中、上限。
五、科研勘测设计费
1．工程科学研究试验费
按工程建安工作量的百分率计算。其中：枢纽和引水工程取0.7％；河道工程取0.3％。
灌溉田间工程一般不计此项费用。 2．工程勘测设计费
项目建议书、可行性研究阶段的勘测设计费及报告编制费：执行国家发展改革委发改价格[2006]1352号文颁布的《水利、水电工程建设项目前期工作工程勘察收费标准》和原国家计委计价格[1999]1283号文颁布的《建设项目前期工作咨询收费暂行规定》。
初步设计、招标设计及施工图设计阶段的勘测设计费：执行原国家计委、建设部计价格[2002]10号文颁布的《工程勘察设计收费标准》。
应根据所完成的相应勘测设计工作阶段确定工程勘测设计费，未发生的工作阶段不计相应阶段勘测设计费。
六、其他
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1．工程保险费
按工程一至四部分投资合计的4.5‰～5.0‰计算，田间工程原则上不计此项费用。
2．其他税费
按国家有关规定计取。
第四节 分年度投资及资金流量
一、分年度投资
分年度投资是根据施工组织设计确定的施工进度和合理工期而计算出的工程各年度预计完成的投资额。
1．建筑工程
(1)建筑工程分年度投资表应根据施工进度的安排，对主要工程按各单项工程分年度完成的工程量和相应的工程单价计算。对于次要的和其他工程，可根据施工进度，按各年所占完成投资的比例，摊入分年度投资表。
(2)建筑工程分年度投资的编制可视不同情况按项目划分列至一级项目或二级项目，分别反映各自的建筑工程量。
2．设备及安装工程设备及安装工程分年度投资应根据施工组织设计确定的设备安装进度计算各年预计完成的设备费和安装费。
3．费用
根据费用的性质和费用发生的时段，按相应年度分别进行计算。
二、资金流量
资金流量是为满足工程项目在建设过程中各时段的资金需求，
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按工程建设所需资金投入时间计算的各年度使用的资金量。资金流量表的编制以分年度投资表为依据，按建筑安装工程、永久设备购置费和独立费用三种类型分别计算。本资金流量计算办法主要用于初步设计概算。
1．建筑及安装工程资金流量
(1)建筑工程可根据分年度投资表的项目划分，以各年度建筑工作量作为计算资金流量的依据。
(2)资金流量是在原分年度投资的基础上，考虑预付款、预付款的扣回、保留金和保留金的偿还等编制出的分年度资金安排。
(3)预付款一般可划分为工程预付款和工程材料预付款两部分。 1)工程预付款按划分的单个工程项目的建安工作量的10％～20％计算，工期在3年以内的工程全部安排在第一年，工期在3年以上的可安排在前两年。工程预付款的扣回从完成建安工作量的30％起开始，按完成建安工作量的20％～30％扣回至预付款全部回收完毕为止。
对于需要购置特殊施工机械设备或施工难度较大的项目，工程预付款可取大值，其他项目取中值或小值。
2)工程材料预付款。水利工程一般规模较大，所需材料的种类及数量较多，提前备料所需资金较大，因此考虑向施工企业支付一定数量的材料预付款。可按分年度投资中次年完成建安工作量的20％在本年提前支付，并于次年扣回，以此类推，直至本项目竣工。
(4)保留金。水利工程的保留金，按建安工作量的2.5％计算。在计算概算资金流量时，按分项工程分年度完成建安工作量的5％扣留至该项工程全部建安工作量的2.5％时终止（即完成建安工作量的50％时），并将所扣的保留金100％计入该项工程终止后一年（如该年已超出总工期，则此项保留金计入工程的最后一年）的资
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金流量表内。
2．永久设备购置费资金流量
永久设备购置费资金流量计算，划分为主要设备和一般设备两种类型分别计算。
(1)主要设备的资金流量计算。主要设备为水轮发电机组、大型水泵、大型电机、主阀、主变压器、桥机、门机、高压断路器或高压组合电器、金属结构闸门启闭设备等。按设备到货周期确定各年资金流量比例，具体比例见表5-16。
表5-16 主要设备资金流量比例表 年份 到货周期 1年 2年 3年 4年 第1年 15% 15% 15% 15% 第2年 75% 25% 25% 25% ①第3年 10% 50% 10% 10% ①第4年 10% 40% 10% ①第5年 10% 30% ①第6年 10% ①数据的年份为设备到货年份。
(2)其他设备。其资金流量按到货前一年预付15％定金，到货年支付85％的剩余价款。
3．独立费用资金流量
独立费用资金流量主要是勘测设计费的支付方式应考虑质量保证金的要求，其他项目则均按分年投资表中的资金安排计算。
(1)可行性研究和初步设计阶段的勘测设计费按合理工期分年平均计算。
(2)施工图设计阶段勘测设计费的95％按合理工期分年平均计算，其余5％的勘测设计费用作为设计保证金，计入最后一年的资金流量表内。
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第五节 总概算编制
一、预备费
1．基本预备费
计算方法：根据工程规模、施工年限和地质条件等不同情况，按工程一至五部分投资合计（依据分年度投资表）的百分率计算。
初步设计阶段为5.0％～8.0％。
技术复杂、建设难度大的工程项目取大值，其他工程取中小值。 2．价差预备费
计算方法：根据施工年限，以资金流量表的静态投资为计算基数。
按有关部门适时发布的年物价指数计算。计算公式为
E??Fn?1?p??1nn?1N??
式中 E——价差预备费；
N——合理建设工期； n——施工年度；
Fn——建设期间资金流量表内第n年的投资； p——年物价指数。
二、建设期融资利息
计算公式为
??n1?n?1?S?????Fmbm?Fnbn???Sm?i2n?1??m?1?m?0?
N30
水总(2017)429号水利工程设计概估算编制规定第五章
