财务部日常工作流程图

财务部工作流程图（最新版） 1、 日报流程： 下载并核对ATS、宝库等其他相关报表； （ 详细流程见岗位职责） 欠款明细表 国际、国内核销表 核对 核销 汇总每天资金状 根据欠款明细，况，制定客户欠款分析日报表 统计分析 总 经 办 审阅 2、 日常收款流程： T3记账凭证、非主营业务明细 会计 核对客户催缴、结算情况及博丰、轩业结算情况 核对航逸达欠款情况及客户催缴、结算情况 核对客户催缴、结算情况及国旅结算情况 根据账期和客户或者销售人客 核对 付款 员对账结算，催欠款。 户 核销 现金入库、收支票，银行存现开回款通知单、银行回款 金、入支票、取汇款回单 （支票、现金、汇款） 出纳 欠款明细表 国际、国内核销表 T3记账凭证 核对 核销 会计

3、 周报/月报流程：（每周五、次月前三个工作日内提供：销售利润统计表、货币资金表、销售流水明细表，月报添加：签证、火车票、资产负债、利润表 ） 根据客户销售明细及调帐做销售流水明细表 根据ATS、宝库销售报表做客户销售、退票明细报表 调账明细 货币资金明细、签证、火车核 票、资产负债、利润表 对 制作周报、月报表，汇总 各类报表报总经办 欠款明细表 / 国际、国内核销表 核销 审 阅 （总 经 办） 4、 付款流程： 根据ATS、宝库销售报表做国旅大客户销售统计分析 支出凭单制单人 审核签字 会计 审批签字 （总 经 办） 付 款（支票、现金） 1、开具支票 出纳 2、现金出库 付 款（汇款、转账） 3、定期去银行取网银 汇款回单 欠款明细表 记账凭证 国际、国内核销表 核对 会计 核销 5、 退票流程：

国内预订员在ATS 提交退、废票 国际预订员开机票退款单 根据ATS退票报表，到相 应出票渠道平台提交退票 核对退票金额，并处理 退票 对应付款平台核对退票金 额，并做回款处理；当平台 退票金额大于或小于 应退金额时 告知 7、调账流程 8、报销流程 － 现金、支票支出 出纳 转账汇款支出 网银 填制会计凭证 会计 填写支出单 （责任人） 审 批 （总经办） 填制会计凭证 会计 核销调整欠款表 填写调账单 （责任人） 和财务核对确认 审 批 （总经办） 核对并确认回款 当平台退票金额小于 应退金额，进行二次申退 退票 退款单和IATA 账单核对，做手工退票表 核对支付渠道回款 退票报表发 ，并上宝库进行退票确认、审核 退票

财务人员职责明确：

1、【会计】：

帐、证审核、登记，[含 非主营业务登记、统计] 2、【出纳】：

⑴ 现金、支票的收、支

⑵ 客户机票业务的核销、对账、催款 ⑶ 国航、海航大客户统计 ⑷ 开发票 3、【核销】：

⑴ 所有客户的机票业务总核销 ⑵ 银行往来、汇款、POS机管理 ⑶ 银行往来回款查询、登记 ⑷ 开收据 4、【退票】：

⑴ 机票业务周、月结客户的核销、对账、催款 ⑵ 国内、国际退票平台核对、处理 5、【统计】：

⑴ 下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表 ⑵ 下载、核对 51额度、航逸达BSP（IATA）报表 ⑶ ATS退票核对、回款（支付宝、51额度） ⑷ 统计汇报销售日报、周报、月报 ⑸ 调账核对