v1.0 可编辑可修改 金蝶K3下完成日常业务和月末处理的操作流程
*总帐系统 一、总帐日常处理 1、新增凭证
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证录入。
2、修改、删除凭证
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询。 3、凭证审核
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询。 注意点：
a、审核和制单人不能为同一人； b、审核以后的凭证不能直接修改和删除； c、原审核人员才可以取消审核（反审核）。 4、凭证过帐
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证过帐。 注意点：
A、过帐时，凭证不能过帐的原因：（1）初始化未完成（2）无过帐权限（3）凭证不是当期的（4）用户冲突。 B、凭证错误后的修改方法：
a 未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可； b 已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改；(反审核)
c 已审核、已过帐：（1）在查询中冲销错误凭证；（2）在查询中对错误凭证先进
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v1.0 可编辑可修改 行反过帐，后反审核，即可修改。 5、帐簿的查询
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择各类帐簿（如：总分类帐）。 注意点：
（1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改； （2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询； （3）第一次使用多栏帐要手工设计；
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结账 总账系统 总账 凭证来源：1、在总账系统手工录入；2、在工资系统生成费用分配凭证；3、在固定资产系统生成新增、变动、清理、折旧费用凭证；4、在应收(付)款凭证审核 总账系统 在凭证查询的编辑菜单提供了凭证过账 总账系统 在凭证查询或凭证过账中提供账簿/报表 总账系统 系统提供了近二十种账簿、报期末处理 总账系统 进行期末调汇、分配成本费用、点击‘期末结账’按钮 v1.0 可编辑可修改
二、总帐期末处理 1、期末调汇
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末调汇。 注意点：所有凭证必须过帐，只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能。 2、自动转帐
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—自动转帐 3、结转损益
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—结转损益； 注意点：A、所有凭证必须过帐；
B、系统参数中本年利润科目要进行选择。
4、期末结帐
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末结帐
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结转损益 总账系统 总账期末处理操作 如果当月的存货、应收应付、固定资产、工资的凭证已生成，成本分配已处理完凭证过账 总账系统 将所有本月未过账的凭证进行点击‘结账’的‘结转损益’，v1.0 可编辑可修改
*现金管理系统 一、现金管理日常处理 1、现金日记帐和银行日记帐
共有三种方法：（1）复核记帐（2）从总帐中引入日记帐（3）新增 2、库存盘点（出纳实际库存对帐） 财务会计—现金管理--现金--现金盘点 3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐） 财务会计—现金管理--现金--现金对帐 4、银行对账单（手工录入或外部引入） 5、银行存款对帐（出纳与银行对帐）
财务会计—现金管理--银行存款--银行存款对帐 6、余额调节表（自动生成）
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v1.0 可编辑可修改 为了减少出纳录入的工作量，系统提供了复 核记账功能，是指从总账引入涉及现金、银 复核记账 现金管理系统 点击‘现金处理’的‘复核记 登日记账 现金管理系统 把现金银行存款的凭证记录列 出来，按工具栏上‘登账’图 结束
二、期末处理
1、财务会计—现金管理—期末处理—期末结帐 结帐与反结帐 系统可以结转未达帐 2、票据管理
支票管理：购入、领用、作废、报销
收付票据：本系统中票据可进行的操作：票据背书、票据核销、票据生成凭证票据具体操作见应收、应付系统。
*固定资产系统 一、固定资产日常处理
复核记账操作 登现金日记账操作 登银行存款日记账操作 现金处理 现金管理系统 银行存款 现金管理系统 点击‘现金处理’的‘现金日点击‘银行存款’的‘银行存登日记账 现金管理系统 登日记账 现金管理系统 单击工具栏上‘新增’按钮，单击工具栏上‘新增’按钮，结束 结束 5
在金蝶K3下完成日常业务和月末处理的操作流程
