中国石油化工股份有限公司权限指引说明
为适应股份公司一级法人为主的经营体制，提高运营效率，最大限度地规避风险，更好地落实分级授权制度，特制订本《权限指引》。
本《权限指引》所列权限适用于股份公司总部各部门、各分（子）公司，各单位在向下延伸制定实施细则时，须按照“更严、更细、更具体”的原则设置权限。
1 权限指引一般介绍
1.1 本《权限指引》分为基本的6个层级，各分公司在
施行过程中可制订本分公司向下延伸的权限级别；子公司按照“子公司形式、分公司地位”的原则，比照分公司权限执行。
1.2 本《权限指引》中的权限为该项业务的决定权、审
批权、最终处置权，不包括过程中的建议权、拟议权。表中的“预算”（“计划”）包括初始预算（计划）及追加、调整预算（计划）。
1.3 本表中的权限项目按照业务流程编号的顺序依次
2 2.1 2.1.1 排列，并将其中最重要控制点上的最终决策权限一一对应，单列而成。
“○”表示该业务在该权限层级上不允许分解、设置的权限；“－”表示该业务在该权限层级上总部不统一设置权限，由各单位在延伸制定本单位的《权限指引》时自行补充的部分;空格部分表示本栏的业务类型为标题栏，或为不牵涉审批权限、设置权限无实际意义的部分。本表中部分权限项目暂未编写相关流程或现有流程中暂未体现，如第7.7、7.8项。
权限指引内容
个指标体系构成。
横向为六层两级权限系列。六层是指自股东大会、董事会、总裁办公会、事业部/职能部门主任、分公司经理/经理班子，直至分公司处室负责人/业务经理等六个层次；两级是指董事会再对董事长的授权，总裁再对高级副总裁/财务总监/分管副总裁的授权，事业部/职能部门主任对副主任的授权，分公司经理对副经理/总会计师的授权。权限设置体
《权限指引》以矩阵式表格描述，由横向、纵向两
现了公司权力从股东大会到董事会、到总裁，再按各职能部门（事业部）的职责范围及各分公司的经营范围层层分解、下放的管理原则。
本表横向左端为业务的执行部门，右端为该业务的
会签部门或复核岗位，体现了不相容职责分开和独立监控的要求。
2.1.2 纵向是设置权限的各类型业务，按照《内部
控制手册》中已有的15大类55项具体业务排序。表中纵向业务类型与业务流程编号是一一对应关系。
2.1.3 表格中间部分内容，是对不同业务类型中的
各级别设置的具体权限。
2.2 考虑到不同板块、不同类型单位的业务存在差异，
部分业务按照企业板块、规模设置差别化权限。 本《权限指引》参照2006年度合并会计报表中的销售收入，将现有分（子）公司按照各业务板块分别划分为三个类别。不同板块、同一类别的分（子）公司，在部分业务流程中权限设置标准有所不同；未指定板块或类别的权限，适用于全部分（子）公司，但需与业务流程适用单位相对应。
2.2.1 油田分（子）公司
2.2.2 一类企业（1户）：胜利油田分公司
二类企业（5户）：中原油田分公司、西北分公司、江汉油田分公司、河南油田分公司、江苏油田分公司
三类企业（7户）：西南分公司、华东分公司、华北分公司、东北分公司、勘探分公司、上海海洋油气分公司、天然气分公司
炼化分（子）公司
一类企业（12户）：镇海炼化分公司、齐鲁分公司、燕山分公司、上海石化、茂名分公司、扬子石化、金陵分公司、高桥分公司、化工销售分公司、广州分公司、天津分公司、海南炼化分公司 二类企业（13户）：洛阳分公司、仪征化纤、长岭分公司、安庆分公司、济南分公司、武汉分公司、荆门分公司、九江分公司、石家庄炼化、青岛炼化、巴陵分公司、润滑油分公司、管道储运分公司
三类企业（9家）：沧州分公司、西安分公司、塔
河分公司、中原石化、上海沥青销售分公司、北海分公司、石家庄化纤、福建炼化、湖北化肥分公司
2.2.3 油品销售分（子）公司
一类企业（4户）：广东石油分公司、浙江石油分公司、江苏石油分公司、山东石油分公司 二类企业（20户）：河南石油分公司、河北石油分公司、销售华东分公司、销售华北分公司、福建石油分公司、上海石油分公司、湖北石油分公司、湖南石油分公司、安徽石油分公司、北京石油分公司、广西石油分公司、山西石油分公司、江西石油分公司、云南石油分公司、销售华中分公司、销售华南分公司、天津石油分公司、贵州石油分公司、销售西北分公司、销售川渝分公司 三类企业（4户）：海南石油分公司、销售东北分公司、武汉石油、泰山石油 2.2.4 科研单位及其他
直属研究院比照油品销售分（子）公司三类企业。
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