剑桥科技2020年财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
项目名称 营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润 2018年 数值 315,632.42 8,123.2 8,116.33 0 6.87 增长率(%) 2019年 数值 增长率(%) 2020年 数值 增长率(%) -8.91
26.94 297,374.86 34.05 2,163.31 34.82 2,024.94 - -82.76 0 -5.78 270,883.56 -73.37 -26,783.38 -1,338.07 -75.05 -28,398.38 -1,502.43
- 32.82 -
1,615 1,067.13
138.37 1,914.52 2020年利润总额为负26,783.38万元，与2019年的2,163.31万元相比，2020年出现较大幅度亏损，亏损26,783.38万元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2018年 数值 315,632.42 278,922.02 377.48 5,354.01 13,245.53 -2,113.71 0 百分比(%) 2019年 数值 百分比(%) 2020年 数值 百分比(%) 100.00 87.08 0.14 1.81 7.14 2.89
-
100.00 297,374.86 88.37 245,378.39 0.12 360.45 1.70 6,070.79 4.20 18,494.98 -0.67 1,230.6 - 0 100.00 270,883.56 82.51 235,898.14 0.12 382.33 2.04 4,913.58 6.22 19,353.43 0.41 7,841.55 - 0
盈利能力指标表(%)
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 2018年 11.51 2.57 2019年 17.36 0.68 2020年 12.77 -10.48
内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率 2.75 2.36 7.01 0.8 1.2 1.88 -9.98 -5.89 -18.7
剑桥科技2020年的营业利润率为-10.48%，总资产报酬率为-5.89%，净资产收益率为-18.70%，成本费用利润率为-9.98%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为320,356.76万元，经营资产的收益率为-8.86%。
2020年营业利润为负28,398.38万元，与2019年的2,024.94万元相比，2020年出现较大幅度亏损，亏损28,398.38万元。 以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加32.82万元，营业成本减少9,480.26万元，销售费用减少1,157.22万元，共计增加10,670.3万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少5,014.25万元，营业税金及附加增加21.88万元，管理费用增加858.45万元，财务费用增加6,610.95万元，共计减少12,505.53万元。各项科目变化引起营业利润减少30,423.32万元。
三、偿债能力分析
2020年流动比率比2019年提高的主要原因是：2020年流动资产为201,980.2万元，与2019年的169,704.38万元相比有较大增长，增长19.02%。2020年流动负债为172,507.16万元，与2019年的155,477.56万
内部资料，妥善保管 第 2 页 共 3 页
元相比有较大增长，增长10.95%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。 本期亏损，利息支出没有保障。
四、营运能力分析
剑桥科技2020年营业周期为210.71天，2019年为185.50天，2020年比2019年延长25.21天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析
（注：报告中使用的分析参数为2019年行业分析参数。）
内部资料，妥善保管 第 3 页 共 3 页
剑桥科技2020年财务指标报告
