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作者：ZHANGJIAN
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珠海吉博力 汽车销售服务有限公司
财务管理制度
发布日期：2017年3月2日
目 录
目 录 ......................................................................... 2个人收集整理 勿做商业用途 第一章 总则 ................................................................... 3个人收集整理 勿做商业用途 第二章 现金管理制度 .................................................. 3个人收集整理 勿做商业用途 第三章 银行存款管理制度 .......................................... 6个人收集整理 勿做商业用途 第四章 财务审批制度 .................................................. 6个人收集整理 勿做商业用途 第五章 资金预算管理制度 ........................................................................ 7
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第六章 员工借款管理制度 ........................................................................ 8 第七章 合同、收据、缴款管理制度 ...................... 11个人收集整理 勿做商业用途 第八章 交车管理制度…………………………………………………………...11第九章 费用报销制度…………………………………………………………….11
个人收集整理 勿做商业用途 第十章 单车结算、公司月报管理制度 .................. 12个人收集整理 勿做商业用途 第十一章 附则…………………………………………………...…….13
第一章 总则
第一条、 为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范
经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本办法。
个人收集整理 勿做商业用途 第二条、 本制度适用于公司及公司所属部门。
第二章 现金管理制度
第三条、 为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
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第四条、 现金使用范围：
1、 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用； 2、 出差人员差旅费；
3、 采购办公用品、零星备件或其他零星开支； 4、 新车介绍业务费及业务活动的零星支出备用金； 5、 第五条、1、 2、 3、 4、 第六条、1、 2、 3、
确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。 现金收付原则：
收付现金必须根据规定的合法凭证办理。
因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审
批的借支单付款。
出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以及个人名义存入银行（总经理书面许可除外），不准保留帐外公款。个人收集整理 勿做商业用途 出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。 现金收入和支出：
不论何种来源收入的现金，金额超过一万元以上的原则上应
于当日送存银行。
支付现金，应该从库存现金中支付或从银行存款提取，公司
任何员工不得收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。 公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，
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汽车4S店财务管理制度[16页]
