澳大利亚和新西兰银行(

澳大利亚和新西兰银行（澳大利亚和新西兰银行（中国）中国）有限公司 2016 年度资本管理披露概览 2017年3月 2012 ANZ China ICAAP Page 2 of 11 Document status: RESTRICTED 目录 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 2. 3. 3.1 3.2 3.3 4. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 主要风险管理体系 信用风险 市场风险 操作风险 风险管理体系的组织架构和管理职能 资本充足率情况 风险暴露和评估 信用风险 市场风险 操作风险 内部资本充足评估 资本充足目标 资本规划 资本充足率管理方案 内部资本充足评估程序原则 审阅流程 薪酬 薪酬管理架构及决策程序，包括薪酬管理委员会的结构和权限 年度薪酬总量、受益人及薪酬结构分布 薪酬与业绩衡量、风险调整的标准 薪酬延期支付和非现金薪酬情况，包括因故扣回的情况 董事会、高级管理层和对银行风险有重要影响岗位上的员工的具体薪酬信息 年度薪酬方案制定、备案及经济、风险和社会责任指标完成考核情况 超出原定薪酬方案的例外情况，包括影响因素，以及薪酬变动的结构、形式、数量和受益对象等 薪酬政策 4 4 4 4 5 6 7 7 7 7 8 8 8 8 10 10 11 11 11 11 11 11 12 12 12 1. 1.1 主要风险管理体系 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行其还款义务或信用情况下降导致价值损失而产生的风险。 澳新中国有一个经董事会及董事会风险管理委员会(BL-RMC)批准的全面框架，以管理信用风险及支持可持续增长。该框架与澳新集团标准和本地法规的要求相一致，由信贷方针，政策和信用贷款指引所组成。其效果将通过一系列的合规指标及监控流程来保障，并最终由BL-RMC负责。这些框架文件与严格的组合管理和贷款发放标准结合起来，定义及指导了信用风险治理、风险偏好设定和相关的流程及架构。 1.2 市场风险 市场风险来自于ANZ的交易及资产负债活动，以及由于利率、汇率、信贷价值、波动率或相关性的变动或债券、商品以及权益类资产的价格波动造成的对ANZ收益影响的风险。 市场风险管理职能确保根据集团市场风险管理框架，采用有效和高效的方法独立记录和监控市场风险。澳新中国董事会和BL-RMC，在澳新集团的支持下，定义了交易账户和非交易账户中产生的利率风险、汇率风险和波动率风险等相对应的风险偏好。澳新中国的市场风险政策包括交易账户市场风险指引及非交易账户利率风险指引。 澳新中国在完善的风险管理和控制框架支持下，在资产负债管理、本地市场交易、黄金及外汇期权方面开展交易业务。该框架采用了风险计量的方法来量化交易和非交易组合中的市场风险的暴露。市场风险限额根据产品线分配到各层级并由市场风险团队负责日常监控报告。澳新中国使用风险价值（VaR），具体控制限额，累计亏损限额和压力测试阈值以管理其风险头寸。 为了管理、计量和报告市场风险，本行将市场风险分为两大类： ? 交易市场风险 交易市场风险是基础交易和衍生工具产生的交易头寸由价格因素变动引起价值损失的风险。交易头寸由ANZ同客户、金融交易所、同业交易产生。 对于内部日常的交易市场风险管理，与澳新集团一致，澳新中国主要基于VaR进行管理。VaR是可能发生的市场风险因子的变化对于给定的持有期和置信区间的潜在损失的统计估计。澳新中国采用历史模拟法计算VaR。由于VaR并不是对极端事件下可能出现的最大损失的估计值，本行还使用压力测试估计整个交易组合在极端事件下可能出现的损失。此外，澳新银行采用返回检验，即实际和理论损失超过VaR的次数，用于检验VaR模型的质量和准确性。 对于当地监管目的，澳新中国采用银监会颁布的标准法衡量交易市场风险。 ? 非交易市场风险 非交易市场风险是管理非交易利率风险、流动性风险以及外币资本和收益产生的外汇风险暴露而引起的损失的风险。 包括管理银行账户利率风险、流动性及融资风险和非交易外汇风险。 1.3 操作风险 操作风险是指由于内部程序，人员及系统不足或失效或外部事件所造成损失的风险。这个定义包括法律风险和声誉损失，或因内部程序，人员及系统不足或失效而产生的损失，但不包括战略风险。 澳新银行了解并有效地管理操作风险，按不低于六个月一次的频率计算并保留适当的操作风险资本，应对预期和非预期损失，以保护存款人和股东。澳新银行设有操作风险管理框架，以支持我们的员工能够在日常的工作决策中有效地管理风险，向客户提供优质的服务，并确保对监管规定的合规。 集团操作风险部门负责通过操作风险计量和管理框架（ORMMF），政策制定，操作风险计量和资本分配，以及向相关管理层报告操作风险问题行使管理操作风险。澳新中国负责实施ORMMF，包括在日常工作中进行识别，分析，评估和管理操作风险。 澳新中国已经建立了一套有效的操作风险治理框架，并将之与银行的价值观，文化，战略和风险偏好相结合。澳新中国操作风险的管理是通过操作风险委员会架构以及操作风险管理层架构，由“三道防线”模式进行管理。 1.4 风险管理体系的组织架构和管理职能 1.4.1 澳新中国董事会、澳新中国董事会、董事会层面风险管理委员会以及审计委员会 董事会层面风险管理委员会以及审计委员会 澳新中国董事会、董事会层面风险管理委员会以及审计委员会为澳新中国最高级别的委员会，负责对澳新中国的业务以及其他包括银监会在内的监管机构要求的审阅批准工作。 其主要职责包括： 澳新中国董事会 澳新中国董事会 澳新中国董事会负责批准重大业务决策，业务/财务计划和投资于附属公司或其他实体。澳新中国董事会负责批准增加或减少本行的注册资本、债券发行计划、资本管理计划和ICAAP报告。 澳新中国董事会层面风险管理委员会 澳新中国董事会层面风险管理委员会 澳新中国董事会层面风险管理委员会定期对澳新中国面临的风险进行评估审阅，定期审阅由管理层风险管理委员会-信贷及市场风险委员会、资产负债管理委员会以及信息科技管理委员会（“中国ITMC”）提交的风险报告以及全行层面的重大风险问题。董事会层面风险管理委员指导管理层风险管理委员会-信贷及市场风险委员会、资产负债管理委员会、中国ITMC、其他管理层面的委员会和高级管理层采取适当的行动，以解决或缓解这些现有的或潜在的风险问题。董事会层面风险管理委员会还将审查和批准风险模型、压力测试的设计和返回检验结果。 澳新中国审计委员会 澳新中国审计委员会 澳新中国审计委员会审阅内审计划以及已完成的审计报告，包括对ICAAP的审计。澳新中国审计委员会同时负责审阅审计发现问题的整改情况以及审计有效性。 1.4.2 澳新中国资产负债管理委员会 澳新中国资产负债管理委员会根据董事会的授权，负责监控及总体管理澳新中国的资产负债表、流动性和资金状况、非交易账户利率风险和资本管理。 澳新中国资产负债管理委员会每月审阅实际的资本充足水平并根据4.3.2采取适当措施。 1.4.3 澳新中国管理层风险管理委员会澳新中国管理层风险管理委员会-信贷及市场风险委员会 澳新中国管理层风险管理委员会-信贷及市场风险委员会由董事会层面风险管理委员会监督设立，负责确保对所有重大风险的妥善管理。管理层风险管理委员会-信贷及市场风险委员会负责监督管理信贷及市场风险。 2. 资本充足率情况 截至2016年12月31日，我行资本构成及数量、风险加权资产的构成及各级资本充足率列示如下： 资本构成及数量核心一级资本实收资本可计入部分资本公积可计入部分盈余公积一般风险准备未分配利润核心一级资本监管扣除项目无形资产扣减与之相关的递延税负债后的净额核心一级资本净额一级资本净额二级资本超额贷款损失准备总资本净额风险加权资产的构成风险加权资产信用风险加权资产(权重法)市场风险加权资产(标准法)操作风险加权资产(基本指标法)各级资本充足率核心一级资本充足率一级资本充足率资本充足率 人民币 万元 774,677 622,500 -607 13,953 20,003 118,828 -2,668 -2,668 772,009 772,009 22,729 22,729 794,738人民币 万元 4,531,434 3,317,353 956,674 257,407.04.04.54%