结算中心系统实施方案 （流程及初始化工作）
结算中心管理系统的宗旨立足于数字化管理，以业务为中心、财务为核心，对凭证、资金结算、融资、存款、利息计算、资金报表、资金分析等进行一体化管理，可以实现企业资金的整体管理与调配，做到资金事前计划、实时控制和分析，加快资金周转，提高资金使用效益，帮助领导运筹帷幄、决胜千里，全面提升企业的核心竞争力。
应用流程：
初始化 （设置科目、开设账号、定义帐号 余额、存贷历史资料） 录入业务单据 资金结算 融资 定期存款 收款单 付款单 内部结算 软盘托收 企业信贷、委贷、还款 银行贷款、还款 贷款展期、票据贴现 企业定期 企业解活 银行定期 银行解活 计算利息 生成记帐凭证 资金报表、 资金分析 活期利息 定期利息 贷款利息 委贷利息 透支利息 记帐凭证 业务报表 财务报表 万能报表 平均数分析 对比分析 业务分析 利息报表
总帐处理
系统应用
第一部分、基础资料设置
在K/3主控台中，选择〖系统设置〗?〖基础资料〗?〖结算中心〗?〖系统资料维护〗。 基础资料是K/3系统进行管理所必须的各项基础数据的总称，在系统中具体包括科目、账号、币别、凭证字、计量单位、结算方式、贷款用途、各种核算项目和辅助资料等。在K/3系统中，基础资料存在于每一个子系统，用户可以在每一个子系统方便的进行基础资料的维护。结算中心有一些其特定的基础资料如账号科目的设置、账号的设置。
一、 会计科目维护
在K/3主控台中，选择〖系统设置〗?〖基础资料〗?〖结算中心〗?〖系统资料维护〗。单击左边树形结构中的“科目”后，再单击【新增】，进入“会计科目－新增”界面，在界面内输入科目信息。
数据项 科目代码 科目名称 科目类别 余额方向 现金科目 下设账号 银行活期科目 现金流量科目 出日记账 利息科目 科目计息 科目预算 业务用 核算项目 父科目之间用小数点进行分隔。 科目名称是该科目的文字标识。在命名科目名称时只需命名本级科目名称，不必带上级科目名称。输入的会计科目名称一般为汉字和字符。 科目类别用于对科目的属性进行定义 余额方向是指该科目的余额默认的余额方向。 选中此选项，则将科目指定为现金类科目。 下设账号是结算中心特有的选项，具体的账号有五种：活期存款、定期存款、贷款、贷款应收利息、委托存款，如果要在科目下设账号科目，则必须选中该选项。 选中此选项，则将科目指定为银行科目。 选中此选项，则将科目指定为现金等价物。 选中此选项，将科目指定为出日记账科目。 选中此选项，此科目可作为账号科目的计息科目。 确定是否需要科目进行利息计算。选中该选项后，可以输入日利率。 已经保存了的会计科目才能进行该项操作， 在总账的凭证录入界面中不能直接使用。 可在此增加核算项目类别。对账号科目也支持带核算项目。 否 否 否 否 否 否 否 是 是 否 否 是 说 明 会计科目的代码。在系统中必须唯一，应该按照一定的规则进行编制。子科目与必填 是 选中该选项后，该科目只能在业务单据（如结算中心单据）中的凭证模版中使用，否 二、 账号维护
账号是结算中心管理系统的一个核心内容，它与会计科目融为一体，构成了本系统的一
个特征。
（一） 新增账号
在“系统资料”界面内，选择｛账号｝类型，账号类型分为：活期存款账号、定期存款账号、贷款账号、贷款应收利息账号、委托存款账号。选择〖编辑〗?〖新增账号〗，进入“账号－新增”界面，在界面内输入账号信息。
? 活期存款账号
活期存款账号是中心或银行用于活期存款的账号，活期存款账号可以随意存取、支用。中心的活期存款账号可以透支，透支结算利息；银行的活期存款账号不能透支。
数据项 科目代码 币别 客户代码 客户名称 助记码 账号代码 账户名称 结算账号 账号开户行 查询选择或按查询键选择。 选择账号的币别，只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致。 同该活期存款相关的客户，如中心在银行的活期存款账号对应的客户为该银行，下属企业在中心的活期存款对应的客户为该下属企业。 输入客户代码时客户名称自动带上。 为方便客户输入，提供该功能，输入助记码后，在以后录入该活期存款账号时，直接输入助记码，活期存款账号自动带入。 指在下设活期账号的会计科目下账号的代码，下设活期账号的会计科目代码和该账号代码共同组成该活期存款账号的会计科目代码。 活期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，是 用户可手工修改。 指中心在银行的开户账号或下属企业在结算中心的开户账号 指中心在银行的开户行名称或下属企业在结算中心的开户行名称，一般来说，下属银行在结算中心开立活期存款账号，结算中心执行的是银行的功能，开户行应就是结算中心。 银行接口类别 结算中心提供了与银行的接口，选择了某一银行接口，在结算单据提交银行时，系统可自动识别银行接口，通过银行接口直接将收付款信息传递到相应银行。 银行支付地区 账号开户日期 上次结息日 当选择了“银行接口类别”中的某一银行时，该选项才可选。实现企业集团的集中支付，即可通过不同地区的银行开户行付款。 活期存款账号的开户日期。 选择了<计息账号>选项，则应输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。 账套启用日前活期存款积数 计息账号 协定存款 只有当上次结息日早于账套启用日时才可录入。系统在计算活期存款积数时会加上此活期存款积数一同计算利息。 如果选择了该选项，则该活期存款账号将计算利息，否则不参与利息计算。选中此选项后，应输入利率方式、天数和利率 启动“协定存款”，必须先启动“计息账号”。“计息账号”里的利率，就是协定存款的基本利率。启动“协定存款”时应输入“基本存款金额”、“超额利率方式”、“天数”和“超额利率”。 “基本存款金额”指企业与银行签订
否 否 否 是 否 否 否 否 否 是 是 否 是 是 说 明 选择了“下设账号”－活期账号的会计科目代码，可手工录入，也可按F7必填 是 数据项 说 明 合同里约定的基本存款额度，“超额利率”指超过基本存款额度的利率。启动“计息账号”却不启动“协定存款”时账号是普通账号。 必填 代扣个人利息税 利息科目 透支计息 透支利息科目 活期账号控制 选择了该选项，同时在结算中心系统参数设置中选择代扣利息税科目和利息税税率，则系统在计算活期存款利息时自动计算出利息所得税，并生成凭证。 如果选择了<计息账号>选项，则应选择利息科目，应注意的是，该利息科目必须在科目设置时选中<利息科目>选项。 选中此选项，则如果该活期存款账号透支，将按透支利率计算透支利息。 如果选择了<透支计息>，则应选择透支利息科目，应注意的时，该利息科目必须在科目设置时选中<利息科目>选项。 选了“仅用于收款”，控制在收款单中仅能用于“收款单位”，不能用于付款单中的“付款单位”；选了“仅用于付款”，控制在付款单中仅能用于“付款单位”，不能用于收款单中的“收款单位”。无论选“仅用于收款”还是选“仅用于付款”，在内部结算单中都不受控制，以方便转款处理。不选“账号控制”时，账号即可用于收款，又可用于付款。 否 否 否 否 否 输入完毕后，单击【确定】，保存新增账号的资料，返回“账号设置”界面。 ? 定期存款账号
定期存款账号是指中心或银行用于定期存款的账号，无论中心或者银行，定期存款
账号平时都不能随意发生存取业务，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期计算利息，定期存款到期可以继存。
数据项 科目代码 币别 客户代码 客户名称 助记码 账号代码 账户名称 结算账号 账号开户行 说 明 选择了<下设账号>－定期存款的会计科目代码，界面将切换为定期存款账号的录入界面，科目代码可手工录入，也可按F7查询选择或按查询键选择。 选择账号的币别，只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致。 同该定期存款相关的客户，如中心在银行的定期存款账号对应的客户为该银行，下属企业在中心的定期存款对应的客户为该下属企业。 输入客户代码时客户名称自动带上。 直接输入助记码，定期存款账号自动带入。 指在下设定期存款账号的会计科目下账号的代码，下设定期存款账号的会计科目代码和该账号代码共同组成该定期存款账号的会计科目代码。 是指定期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改。 指中心在银行的开户账号或下属企业在结算中心的开户账号。 指中心在银行的开户行名称或下属企业在结算中心的开户行名称，一般来说，下属银行在结算中心开立定期存款账号，结算中心执行的是银行的功能，开户行应就是结算中心。 银行接口类别 结算中心提供了与银行的接口，选择了某一银行接口，在结算单据提交银行时，系统可自动识别银行接口，通过银行接口直接将收付款信息传递到相应银行。 银行支付地区 请参照活期存款账户的设置。
否 否 否 否 是 是 是 是 是 必填 是 方便客户输入，提供该功能，输入助记码后，在以后录入该定期存款账号时，否 数据项 账号开户日期 上次结息日 利息科目 期外利息科目 结算科目 定期存款账号的开户日期。 说 明 必填 是 是 是 输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。 定期存款利息的核算科目。 定期存款到期后按活期存款计算利息，活期存款利息科目为期外利息科目。 是 一般是指定期存款账户所对应的活期存款账号（如活期存款转为定期存款时，活期存款科目将默认为该科目）。 是 输入完毕后，单击【确定】，保存新增账号的资料，返回“账号设置”界面。 ? 贷款账号
结算中心贷款分银行贷款和企业信贷和企业委托贷款。一般贷款可以转逾期贷款，
转逾期后的贷款按逾期利率计算。
数据项 科目代码 币别 客户代码 客户名称 助记码 账号代码 账户名称 结算账号 账号开户行 择或按查询键选择。 选择账号的币别，只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致。 同该贷款相关的客户，如中心在银行的贷款账号对应的客户为该银行，下属企业在中心的贷款对应的客户为该下属企业。 输入客户代码时客户名称自动带上。 为方便客户输入，提供该功能，输入助记码后，在以后录入该贷款账号时，直接输入助记码，贷款账号自动带入。 指在下设贷款账号的会计科目下账号的代码，下设贷款账号的会计科目代码和该账号代码共同组成该贷款账号的会计科目代码。 贷款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改。 指中心在银行的开户账号或下属企业在结算中心的开户账号。 指中心在银行的开户行名称或下属企业在结算中心的开户行名称，一般来说，下属银行在结算中心开立贷款账号，结算中心执行的是银行的功能，开户行应就是结算中心。 银行接口类别 结算中心提供了与银行的接口，选择了某一银行接口，在结算单据提交银行时，系统可自动识别银行接口，通过银行接口直接将收付款信息传递到相应银行。 银行支付地区 账号开户日期 上次结息日 应收利息选项 请参照活期存款账户的设置 贷款账号的开户日期。 输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。 应收利息选项中，系统提供了三个选项： 1、<直接从结算科目扣款>，选择了此选项，结算中心应收贷款单位的贷款利息和银行应收结算中心的贷款利息都直接从该账号的结算科目中扣除，而不判断该结算科目的余额是否足够扣除。 2、<结算科目余额不够时，记挂账科目>，选择了此选项，结算中心应收贷
否 是 否 是 否 否 否 是 是 是 否 是 是 说 明 选择了<下设账号>－贷款的会计科目代码，可手工录入，也可按F7查询选必填 是
结算中心管理流程
