一、融资篇
（一）第一计：贷款贴现需考虑
融资方式选择的不同，其对企业后续经营影响不同，财务主管可根据实际情况分析企业融资成本。通过贷款筹集的资金主要用于企业生产经营和设备投资，而其他筹资方式获得的资金，即贴现、库存拍卖，主要用于解决企业临时性的资金短缺，如投放广告等的需要。
在上述介绍的三种融资渠道中，短期贷款的资本成本最低，其次为长期贷款，再次为应收账款变现。
虽然短期贷款的资本成本最低，但我们需要考虑它的机会成本。短期贷款根据规则是到期一次还本付息，这样的还款方式对企业在贷款到期时的还款压力比较大，因为企业在运营前期资金需求量大，比如，扩大生产规模，若有举借债务，那么偿还短期贷款是在投放生产线之前，所以很容易造成企业因为归还贷款而没钱铺设新线。也就是说，经营团队得先保证企业盈利，才有短期贷款的空间。其次，短期贷款举借时间和金额都需计划，短期贷款占总贷款额的比重需要适宜。
长期贷款的借款期限最长为5年，虽然利率相较于短期贷款的利率较高，但是长期贷款的成本主要是每年所产生的利息费用，对于处于成长阶段、具有良好发展前景的企业来说还款压力相对较小。然而，由于长期贷款的流动性较差，因此长期贷款的筹资活动在筹资的时间和数量上都要服从于投资决策和投资计划的要求，并且，利息费用会影响企业的权益额度，从而影响后期的临时举债。 贴现，并不是只在企业的现金流出现问题时运用，作为一个出色的CFO，应当预见企业在何时会出现现金困难，缺口是多少，再通过仔细分析应收账款的账期、
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金额，找出最优的贴现方案，既解决现金不足的问题，也使企业应收账款达到合理组合，最小化贴现费用。在对抗经营中，各小组都会尽量避免贴现，因为贴现会使企业将来的现金流入减少，并且贴息费用直接扣减权益。但在商战中，几乎没有需要竞争求得生存的小组可以避免贴现的发生，因此，如何用好贴现，对企业的现金状况乃至企业的权益都有重要且深远的影响。
（二）第二计：贷款个位是妙处
在商战规则中，利息费用依照四舍五入的取整规则。首次长贷的个位数是4，之后长贷的个位数是0，也就是说，一般情况下，长期贷款的贷款总额个位保持为4。例如，长贷的利率是10%，需要支付10W长贷利息的贷款区间是[95W,104W]，在支付相等的长贷区间内，我们更愿意长贷104W。由此，可以说明，在需要支付同等的长贷利息的条件下，首次长贷的个位数最优数字是4。
同理，短贷每次贷款个位数为9，十位数为偶数。例如，短贷29W，那么短贷利息为29*5%=1.45W，我们只需要支付1W的短贷利息。
（三）第三计：贴现倍数在十八
在商战规则中，贴息费用依据向上取整规则。账期是1,2期的应收账款，贴现时，应贴10的倍数。例如，1,2期贴息率是10%，需要支付10W贴息费用的贴现区间是[91W,100W]，在支付相等的贴息费用的贴现区间内，我们更愿意贴现100W。由此，可以说明，在需要支付同等的贴息费用的条件下，账期是1,2期的应收账款，贴现时，一般为10的倍数。
同理，账期是3,4期的应收账款，贴现时，应贴8的倍数。
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