银行从业资格考试公共基础章节练习题

由天下分享时间：2024/9/13 16:30:02 加入收藏我要投稿点赞

A. 流动性 B. 效益性 C. 规模性 D. 安全性

26. 银行金融创新的“认识”原则包括（ABC）。 A. 认识你的业务 B. 认识你的风险 C. 认识你的客户 D. 认识你的资本

27. 银行金融创新的基本内容包括（ABC）。 A. 金融产品创新 B. 管理模式创新 C. 机构设置创新 D. 交易方式创新 28. 银行的所有者权益包括（AC）

A. 实收资本 B. 固定资产 C. 资本公积 D. 长期投资 29. 财务报表中的负债是（BCD）

A. 银行潜在的义务 B. 银行的现时义务

C. 是由过去交易事项形成的 D. 按流动性可分为流动负债和长期负债等 30. 银行流动性需求的特征是（ABC）

A. 频繁性 B. 不确定性 C. 刚性 D. 规模性

31. 当提及商业银行的资本时，资本涉及到的三个概念是（ABD） A. 会计资本 B. 监管资本 C. 实收资本 D. 经济资本 32. 1988年《巴塞尔资本协议》的内容主要有（ABCD） A. 确定资本的构成，即资本分为核心资本和附属资本

B. 根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%、和100%四个档次 C. 通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管 D. 规定银行的资本与风险加权总资本之比不得低于8% 33. 商业银行经营的效益性目标的重要性体现在（ABC） A. 股东要求 B. 抵御风险 C. 增强实力 D. 政策工具

34. 关于银行经营目标的“三性”的关系，下列说法正确的是（ABC） A. 效益性与流动性之间是对立的 B. 效益性与安全性之间是对立的

C. 流动性与安全性之间通常是一致的 D. 在经营策略上，银行首先是追求盈利 35. 反映企业财务状况的静态要素是（AB） A. 资产 B. 负债 C. 收入 D. 现金流

36. 关于银行三种资本概念之间的（ACD） A. 三种资本在数量上和具体组成上不尽相同

B. 在正常情况下，银行会计资本的数量应当小于经济资本的数量

C. 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量

D. 监管资本与经济资本很难一致，但是监管资本又逐渐向经济资本靠拢的趋势 37. 下列关于会计的论述正确的是（ACD）

A. 会计根据其工作重点不同，一般分为财务会计和管理会计 B. 财务会计的结果一般不向外公布

C. 管理会计又称为对内报告会计 D. 会计是企业的价值管理活动 38. 关于利润表，下列论述错误的是（BCD）

A. 利润表是一张静态报表 B. 通过利润表可以知道企业利润的来龙去脉

C. 利润表包括收入、成本费用和利润 D. 利润表满足等式：收入=利润+成本费用 39. 属于银行资产负债表的负债方的科目是（AD） A. 财政性存款 B. 长期待摊费用 C. 贴现 D. 应交税金

40. 下列关于银行经营绩效的财务指标的论述，正确的是（BCD） A. 资产利润率是反映银行是否达到股东价值最大化的主要财务指标

B. 银行资产利润率等于资产利用率和收入利润率的乘积 C. 资产利用率在数值上等于银行总收入除以总资产 D. 收入利润率能反映银行控制成本和降低税负的能力 41. 属于企业资产管理指标的是（AB） A. 应收帐款周转率 B. 应付帐款周转率 C. 流动比率 D. 速动比率

42. 以下属于会计结果的是（ABC） A. 资产负债表 B. 利润表

C. 现金流量表 D. 所有者权益

43. 银行创新的基本原则有（ABCD） A. 合法合规原则 B. 公平竞争原则

C. 知识产权保护原则 D. 风险可控原则 44. 保护银行客户利益的措施有（ABC） A. 审慎尽责 B. 充分披露信息

C. 引导理性消费 D. 追求收益率最大化

45. 关于银行客户教育，下列说法正确的是（ABCD） A. 客户教育是为了切实保护客户利益

B. 客户教育的内容之一是为客户提供相关信息和培训

C. 客户教育要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则 D. 客户教育的原因是客户风险承受意识较低

46. 在银行产品销售中，“买者自负”的原则的含义是（ABCD） A. 金融投资者应该充分认识金融产品与市场中蕴含的风险 B. 投资者应该对自己的投资决策负责

C. 产品提供方对产品的一致缺陷和风险进行适当的披露

D. 产品提供方应尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解 47. 关于银行金融创新，下列说法正确的是（ABD）

A. 金融创新应该以客户为中心 B. 金融创新应该以市场为导向

C. 金融创新导致盈利能力的提升 D. 产品创新是金融创新的内容之一 48. 关于会计平衡法则（AB）

A. 根据会计平衡的要求，通用的借贷记帐方法 B. 借贷记帐法要求有借必有贷，借贷必相等

C. 负债记录于账户借方 D. 所有者权益计入贷方 49. 企业财务报表通常主要包括（ABCD） A. 资产负债表 B. 现金流量表

C. 利润表 D. 财务报表附表和附注

50. 关于一家AAA级企业的担保贷款的性质，下列说法正确的是（AD） A. 安全性很高 B. 流动性很高 C. 安全性较低 D. 流动性较低

51. 效益性是商业银行经营的最终目标，这是因为（ABD） A. 若不能保证盈利，则安全性和流动性就失去其意义 B. 若不能保证盈利，股东会撤资，银行倒闭

C. 利润是银行的资产 D. 利润用来充实资本，增强实力

52. 当一家AAA级企业以高利率向银行借入巨额款项，银行因为无法筹集相应资金而未能贷款。这说明（ABC）

A. 银行流动性管理存在问题 B. 流动性需求有不确定性

C. 流动性管理不好影响到银行的盈利 D. 信用风险是管理的重点

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1. 银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程（T） 2. 在国际金融活动中，个人的投资活动不可能受到国家风险。（F）

3. 风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（T） 4. 风险分解法将银行的风险分解为信用风险、市场风险、操作风险等不同因素。（T） 5. 情景分析法的目的在于预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。（T） 6. 监管资本是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额，即所有者权益。（F） 7. 监管资本已经逐渐成为经济资本和会计资本的重要参考基准。（F）

8. 资本金被称为保护所有者、使所有者面临风险免遭损失的缓冲器。（F） 9. 市场信心是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素。（T）

10. 《巴塞尔新资本协议》在资本充足率的计算中全面反映了信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。（T）

11. 资产负债表详细反映了公司在某个时间段之内资产、负债和所有者权益的状况。（F） 12. 资本公积是银行核心资本的一部分。（T）

13. 流动性目标是银行经营管理的最终目标。（F）

14. 我国《商业银行法》在银行资本方面规定信用风险和市场风险的权重使用标准法。（T） 15. 优先股属于核心资本。（F）

16. 银行的现金流量表反映的是银行在一定时期中经营活动、投资活动、筹资活动所产生的现金流量。（T）

17. 资本利润率是税前利润与股东权益的比率。（F） 18. 资本利润率等于资产利润率与股权乘数的积。（T）

19. 扁平化组织的主要特征是经营管理层次相对较多，经营管理者的幅度比较大。（F） 20. 银行金融创新的根本目的是更好地满足金融消费者日益增长的需求。（T） 21. 一般企业的流动性需求的弹性比银行流动性需求的弹性高。（T） 22. 流动性目标包含于安全性目标之中。（T）

23. 银行的资本充足率等于实收资本与资产总额的比例。（F）

24. 银行绩效评价是银行股东、监管当局和内部经营管理者了解银行目前状况的重要工具。（T） 25. 我国银行改制上市后，核心经营目标已经变为利润最大化。（F） 26. 风险的完全规避是银行金融创新的内容之一。（F）

27. 财务报表的一个平衡式是：资产+负债=股东权益。（F） 28. 长期次级债券是银行附属资本的一部分。（T）

29. 银行绩效评价的更重要的目标是进一步提升银行经营管理业绩和水平。T） 30. 利润最大化的目标可能导致灾难性结果。（T）公共基础—习题—第五章

（一）单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 1.关于2003年《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，下列说法错误的是（B） A. 法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来 B. 法案规定央行将不具有直接检查监督权

C. 法案规定央行不再直接审批、监管金融机构

D. 法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行

2.目前，中国人民银行有权直接检查监督金融机构的行为不包括（A）。 A. 金融机构的设立行为

B. 金融机构执行有关存款准本金管理规定的行为 C. 金融机构的与中国人民银行特种贷款有关的行为 D. 金融机构执行有关人民币管理规定的行为

3.关于中国人民银行的建议检查监督权，下列说法错误的是（D）。

A. 央行根据执行货币政策的需要可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督

B. 中国人民银行的建议检查监督权是提高效率的制度安排

C. 国务院银行业监管机构应当自收到建议之日起三十日内予以回复

D. 对金融机构执行有关反洗钱规定的行为进行监管必须使用建议检查监督权 4.关于银监会，下列说法正确的是（C）。 A. 银监会隶属于中国人民银行 B. 银监会直接执行货币政策

C. 银监会统一监督管理银行、信托投资公司及其他存款机构 D. 金融资产管理公司不属于银监会管辖的范围

5.《银行业监督管理法》的监管对象不包括（D）。 A. 中国境内设立的商业银行 B. 城市信用合作社 C. 政策性银行 D. 中央银行

6.银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为（B）。 A. 1年 B. 2年 C. 3年 D. 5年

7.银监会撤销具有法人资格的银行业金融机构的法人资格的原因是（D）。 A. 该金融机构收入低 B. 该金融机构资本利润率低于同行业水平 C. 该金融机构为非法设立

D. 不撤销该金融机构即会严重危害金融秩序、损害公众利益 8.强制风险披露属于（A）。

A. 外部监管 B. 市场监管 C. 自律监管 D. 现场监管 9.行政处分的种类不包括（C）。

A. 警告 B. 记过 C. 剥夺政治权利 D. 撤职

10.行政处罚是国家机关对犯有轻微违法行为的公民、法人等的法律制裁，使追究（A）的形式之一。 A. 行政责任 B. 民事责任 C. 刑事责任 D. 道德责任

11.对单位或个人擅自设立银行业金融机构的处理措施不包括（D） A. 由国务院银行业监督管理机构予以取缔 B. 构成犯罪的，依法追究刑事责任

C. 尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理委员会没收违法所得 D. 一律处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款 12.借用金融机构进行洗钱的技巧不包括（D） A. 匿名存款 B. 利用银行贷款掩饰犯罪收益 C. 控制银行和其他金融机构 D. 建立空壳公司 13.下列哪个国家可以称为“保密天堂”（C） A. 中国 B. 美国 C. 瑞士 D. 德国

14.国务院金融监督管理机构的反洗钱职责不包括（A）

A. 代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作 B. 参与制定所监督管理的金融机构反洗钱规章

C. 发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告

D. 对所监管的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度要求 15.《金融机构反洗钱规定》自（C）起施行

A. 2006年11月6日 B. 2006年6月1日 C. 2007年1月1日 D. 2007年6月1日 16.国务院反洗钱行政主管部门是（A）

A. 中国人民银行 B. 中国银行业监督管理委员会

C. 中国证券监督管理委员会 D. 中国保险监督管理委员会

17.反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的下列哪种行为会受到行政处分（A）

A. 泄露因反洗钱知悉的国家机密、商业机密或者个人隐私 B. 未按照规定建立法洗钱内部控制制度 C. 未按照规定对职工进行反洗钱培训

D. 未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作（二）多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 1.目前，中国人民银行的直接检查监督权包括检查监督金融机构的（ABCD）。 A. 执行同业拆借市场管理规定的行为 B. 执行有关外汇管理的行为

C. 执行有关黄金管理规定的有关行为 D. 执行有关清算管理规定的行为