序号风险等级1高23高高4高5高6高7高8高9高10中事项描述产成品管理方面：（1）销售过期饲料；（2）公司直接更换产品标签生产日期并销售，存在被相关部门处罚的风险，易造成客诉，影响集团形象。（3）散装料入库重量的预估差异以回机料的形式调整。（4）因编织袋库存不足，部分成品使用非对应编织袋打包对外销售。（5）外销产品包装或标签不符合国家法规要求。（6）未按先进先出原则发货。（1） 公司销售毒素超国家标准猪料。（2） 玉米、米糠等5种主要原料的“玉米赤霉烯酮”、“呕吐毒素”检测频次大幅低于集团要求。（3） 未在系统输入实际结果情况下，接收并耗用毒素超集团标准的主要原料，削弱系统管控功能。（1） 主要供应商所供原料质量未达集团标准，但评分未反映实际质量。（2）部分供应商未进行考评。（3） 未针对关联企业提供的豆粕、麸皮等原料实际供应商进行考评。公司SHE管理有待加强，具体如下：（1）生产车间未通过消防验收，且所需的环保设备尚未全部安装完毕（2）生产管理未按照PCS文件及相关规定执行（3）公司整体厂区未通过环评验收，存在被处罚的风险，发生损失可能影响保险理赔（4）厂区部分灭火器已超期或失效，且检查记录不完整。（5）污水未处理即排放。（6）公司防雷设施安全检测结果未达到国家相关标准，且长期未对不合格项目进行整改，存在安全隐患及被相关部门处罚的风险。（7）安全管理未达集团SHE要求，存在安全隐患。（8）因生产设备故障导致停机时间长，且相关机修记录不完整。（9）盘点方法不完善，盘点结果差异较大。（10）烘干生产线设备闲置时间较长。生产过程管理方面：（1）混合报告未按实际生产过程填写。（2）公司生产加药饲料后未按照规定洗仓。（3）配方中添加比例小于0.2%的原料未按规定进行预混合。（4） 配料人员在配料时未称重，而是直接将小料倒在配料桶中，少则添加，多则舀出。（5） 猪料和鸡料的配料勺均是红色，未按规定区分颜色。（6） 未配料时部分小料敞口放置。（7）生产过程中使用过期预混料，且使用前未见品管检测并出具使用意见。（8）公司回机管理不规范。（9）公司为个别客户生产的产品中配方外使用添加剂，未按集团规定操作，且未与客户签订协议。（10）因库存量不足，紧急耗用未完成100%品检的原料。（11）部分配料仓的误差较大，可能影响产品质量。（12）未按规定对浓缩料进行均匀度验证。（1） 灭鼠公司使用药物，未经配方博士书面确认；（2） 灭鼠效果较差，未见公司采取有效措施防止鼠患，车间、仓库门口均未安装挡鼠板及其他防鼠工具。现场发现部分垛位原料、成品上方覆盖有老鼠粪便。另，鼠咬导致的破包占比较高。小料配料间管理存在不足：（1）小料配料未专勺专用：小料配料间存在漏雨点；部分小料直接在地面进行码放；（2）小料配料间管理不规范，存在产品质量隐患。配料勺未专勺专用，存在交叉污染风险；监控设备损坏，无法监控小料配料过程。（1）公司现场管理不规范，存在增加损耗且影响库存管理的风险。饲料洒落多且未及时清扫；库内飞鸟较多；部分原料未悬挂货位牌。（2）预混料库管理有待加强，预混料库未及时上锁，存在资产安全风险。（3）五金库存在账外资产，未通过台账进行管理，存在资产流失的风险。（4）编织袋盘点差异较大，或供应商赠送的编织袋未计入库存。地磅管理存在不足，具体如下：（1）存在车辆进出厂区未过磅的情况；（2）产品过磅超差未按规定处理而以抬磅或压磅方式放行。（3）未制定地磅员定期轮岗制度。（4）未按规定校正地磅或校磅记录不全。（5）手工过磅未经审批或其他方式过磅单据留存不全。（1）原料贸易业务操作不规范， 存在资产安全风险及税务风险。
饲料企业生产环节常见风险列示
